证券代码：002903 证券简称：宇环数控 公告编号：2025-012
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
宇环数控机床股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025年4月7日召开的第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）相关规定进行的相应变更；本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。
一、本次会计政策变更概述
（一）会计政策变更原因
2023年10月，财政部颁布《企业会计准则解释第17号》，明确了“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”等相关规定，该解释规定自2024年1月1日起施行。
2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》规定：对于不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，企业应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。
（二）会计政策变更的适用日期
根据上述文件的要求，公司对会计政策予以相应的变更，并自2024年1月1日起执行上述会计准则。
（三）变更前后采用的会计政策
1、变更前采取的会计政策
本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
2、变更后采取的会计政策
本次变更后，公司按照财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》以及《企业会计准则解释第18号》的要求执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更的具体内容及对公司的影响
根据财政部《企业会计准则解释第18号》的“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定，公司将保证类质保费用计入“营业成本”，不再计入“销售费用”，并采用追溯调整法对可比期间的财务报表数据进行相应调整。具体调整情况如下：
单位：人民币元
本次会计政策变更，仅对“营业成本”“销售费用”两项财务指标进行调整，不存在对营业收入、净利润、净资产等财务指标产生影响的情形，不存在追溯调整导致公司最近两年已披露的年度财务报告出现盈亏性质改变的情形。
三、审计委员会关于本次会计政策变更的意见
审计委员会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定。本次会计政策变更能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形；本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，同意公司本次会计政策变更。
四、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明
董事会认为：本次公司会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的变更，符合相关规定，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不影响公司当年净利润及所有者权益，不会损害公司及全体股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，同意本次会计政策变更。
五、监事会关于本次会计政策变更的意见
监事会认为：公司本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定进行的合理变更，符合相关法律法规规定，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会损害公司及全体股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，同意公司本次会计政策变更。
六、备查文件
（一）公司第五届董事会第二次会议决议；
（二）公司第五届监事会第二次会议决议；
（三）公司第五届董事会审计委员会第二次会议决议。
宇环数控机床股份有限公司
董事会
2025年4月7日
证券代码：002903 证券简称：宇环数控 公告编号：2025-010
宇环数控机床股份有限公司
关于公司 2024 年度利润分配预案的
公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1. 公司 2024 年度利润分配预案为：以2024年12月31日公司总股本155,805,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。本次利润分配预计共派发现金12,464,400.00元人民币，剩余未分配利润余额结转以后年度分配。若在利润分配预案公布后至实施前，公司股本因股权激励行权、可转债转股、股份回购、再融资新增股份上市等情况发生变动，将按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。
2. 公司本次现金分红预案不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
一、本次利润分配预案的审议程序
宇环数控机床股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月7日召开了第五届董事会第二次会议和监事会第二次会议，审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，并拟将该预案提交公司2024年年度股东大会审议。具体审议情况如下：
（一）董事会意见
公司第五届董事会第二次会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，董事会认为：根据相关法律法规和《公司章程》的规定，在保证公司正常经营和长远发展的前提下，按照公司生产经营状况制定的2024年度利润分配方案符合公司实际情况，有利于股东共享公司经营发展成果，同意将该预案提交公司2024年年度股东大会审议。
（二）监事会意见
公司第五届监事会第二次会议以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，监事会认为：董事会结合公司2024年度实际生产经营情况及未来发展前景制定的利润分配预案，既考虑了对投资者的合理投资回报，也兼顾了公司的可持续发展，符合中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年修订）》等有关法律法规、规范性文件和《公司章程》对现金分红的相关规定和要求，不存在损害公司和股东利益的情况。公司监事会同意通过该分配预案，并同意将该预案提交公司2024年年度股东大会审议。
二、本次利润分配预案的基本情况
根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司《2024年度审计报告》，公司2024年归属于上市公司股东的净利润为13,347,642.25元，提取盈余公积金2,100,416.31元，加年初未分配利润298,935,228.61元，减去派发2023年度现金股利31,161,000元，2024年度归属于上市公司股东的实际可供分配的利润为279,021,454.55元，资本公积金324,860,888.36元。截至2024年12月31日，母公司实际可供股东分配的利润为233,569,311.20元，资本公积金326,235,923.85元。
公司2024年度利润分配预案如下：以2024年12月31日公司总股本155,805,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。本次利润分配预计共派发现金12,464,400.00元人民币，剩余未分配利润余额结转以后年度分配。若在利润分配预案公布后至实施前，公司股本因股权激励行权、可转债转股、股份回购、再融资新增股份上市等情况发生变动，将按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。
三、现金分红预案的具体情况
（一）公司2024 年度分红预案不触及其他风险警示情形
1、公司近三年现金分红的基本情况
2、不触及其他风险警示情形的具体原因
公司最近三个会计年度的年平均净利润为3,627.79万元，最近三个会计年度累计现金分红金额为6,644.00万元，最近三个会计年度累计现金分红超过5,000万元，累计现金分红金额占年平均净利润的比重超过30%，不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红预案的合理性说明
1、公司本次现金分红方案，充分考虑了公司所处发展阶段、经营状况、盈利水平、未来发展资金需要以及对股东的合理回报等因素，符合公司的利润分配政策，有利于全体股东共享公司经营成果，提高股东回报，增强投资者信心。公司2024年度利润分配预案符合《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》《关于公司未来三年股东回报规划（2024年-2026年）》等相关规定。
2、公司最近两个会计年度未持有交易性金融资产、衍生金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产等与经营活动无关的资产。
四、其他说明
（一）本次利润分配预案需经股东大会审议通过后方可实施，存在不确定性，敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险；
（二）本次公司2024年度利润分配预案披露前，公司严格控制内幕信息知情人的范围，并对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务。
五、备查文件
（一）公司第五届董事会第二次会议决议；
（二）公司第五届监事会第二次会议决议。
特此公告。
宇环数控机床股份有限公司
董事会
2025年 4 月7 日
证券代码：002903 证券简称：宇环数控 公告编号：2025-013
宇环数控机床股份有限公司
关于拟续聘公司2025年度审计机构的
公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、公司2024年度审计意见为标准的无保留意见；
2、本次聘任不涉及变更会计师事务所；
3、公司审计委员会、董事会对本次拟续聘会计师事务所不存在异议；
4、本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。
宇环数控机床股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月7日召开了第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于拟续聘公司2025年度审计机构的议案》，拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务及内部控制审计机构，聘期1年。同时拟提请股东大会授权董事会根据公司审计业务的实际情况并依据相关审计收费标准，确定天健会计师事务所（特殊普通合伙）的相关业务报酬并签署相关协议和文件。现将相关事宜公告如下：
一、拟续聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.事务所基本情况
2.投资者保护能力
天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至2024年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
天健会计师事务所近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健会计师事务所近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：
上述案件已完结，且天健会计师事务所已按期履行终审判决，不会对天健会计师事务所履行能力产生任何不利影响。
3.诚信记录
天健会计师事务所近三年（2022年1月1日至2024年12月31日）因执业行为受到行政处罚4次、监督管理措施13次、自律监管措施8次，纪律处分2次，未受到刑事处罚。67名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚12人次、监督管理措施32人次、自律监管措施24人次、纪律处分13人次，未受到刑事处罚。
（二）项目信息
1.基本信息
2.诚信记录
项目合伙人、项目质量控制复核人、签字注册会计师近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，不存在受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，不存在受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性
天健会计师事务所及项目合伙人、项目质量控制复核人、签字注册会计师不存在可能影响独立性的情形。
4.审计收费
基于公司审计业务的实际情况和相关审计收费标准，2024年度公司年报审计费用43万元、内部控制审计费用7万元。公司将按照市场公允合理的定价原则，综合考虑业务规模、审计工作量等因素，与天健会计师事务所协商确定本次续聘审计费用。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、公司第五届董事会审计委员会第二次会议对天健会计师事务所的执业情况、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况及独立性等方面进行充分调研、审查，认为天健会计师事务所满足为公司提供审计服务的资质要求，具有上市公司审计工作的丰富经验，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，同意续聘天健会计师事务所为公司2025年度审计机构，并同意将该事项提交公司第五届董事会第二次会议审议。
2、公司已于2025年4月7日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于拟续聘公司2025年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司2025年度审计机构。
3、此次续聘审计机构事项尚需提交公司2024年年度股东大会审议，并于公司股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、公司第五届董事会第二次会议决议；
2、公司第五届监事会第二次会议决议；
3、公司第五届董事会审计委员会第二次会议决议；
4、天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明。
特此公告。
宇环数控机床股份有限公司
董事会
2025年4月7日
证券代码：002903 证券简称：宇环数控 公告编号：2025-011
宇环数控机床股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
宇环数控机床股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月7日召开的第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议审议通过了《公司关于计提资产减值准备的议案》。公司本次计提的信用减值准备和资产减值准备合计1,016.62万元，现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
（一）本次计提资产减值准备的原因
公司根据《企业会计准则》及《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定的要求，为真实、准确反映公司资产价值及经营成果，公司对合并范围内的各类资产进行了全面检查和减值测试，根据测试结果，基于谨慎性原则，公司对可能发生减值损失的资产计提资产减值准备。
（二）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和计入的报告期间
公司对2024年12月末存在可能发生减值迹象的应收款项、存货等资产进行全面清查和进行减值测试后，2024年度计提各项资产减值准备共计1,016.62万元，具体如下：
（三）本次计提资产减值准备的审议程序
本次计提资产减值准备事项已经公司第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议审议通过。公司董事会对该事项的合理性进行了说明，同意本次计提资产减值准备。
二、本次计提减值准备的具体说明
（一）信用减值损失计提情况
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对金融资产的预期信用损失进行估计。如果金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
公司本次计提的信用减值损失为应收账款、其他应收款。公司以预期信用损失为基础，对各项目按其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。本次计提信用减值损失1,300.81万元，其中应收账款坏账准备1,297.36万元，其他应收款坏账准备3.45万元。
（二）资产减值损失计提情况
公司本次计提的资产减值损失为存货跌价准备。公司期末存货按成本与可变现净值孰低原则提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。公司期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
受行业市场变化影响，公司部分存货的可变现净值下降，为客观、公允地反映公司的资产状况,公司对合并范围内截至2024年12月31日期末库存物资的数量、状况进行了检查和市场估计，计提存货减值准备721.83万元；同时，随着新材料在3C消费电子产品领域应用越来越广泛，出现新的市场机会，公司部分库存设备的市场需求增加，设备价格回升，导致可变现净值高于账面成本，转回存货跌价准备1,006.02万元，综合来看，本期存货减值总额-284.19万元。另外，公司已计提跌价准备的存货在2024年实现销售同步结转399.67万元。截至2024年末存货跌价准备余额为3,200.28万元，明细如下：
单位：万元
三、 2024年度核销资产情况
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理第四部分：4.1定期报告披露相关事宜》的相关规定要求，为真实反映公司财务状况，公司决定对部分无法收回的应收款项进行核销，核销金额共计24.78万元，计入2024年度报告期。
四、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备合计1,016.62万元，将减少公司2024年利润总额1,016.62万元。公司2024年度核销资产合计24.78万元，已全额计提坏账准备，对报告期内损益无影响。
五、董事会关于本次计提资产减值准备合理性的说明
本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况进行减值测试后基于谨慎性原则而做出的。本次计提资产减值准备后，公司财务报表能够更加客观、公允地反映公司资产状况及经营成果。董事会同意本次计提资产减值准备。
六、监事会意见
公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司相关会计制度的有关规定，符合公司资产及经营的实际情况，审议程序合法合规、依据充分。本次计提资产减值准备后，公司财务报表能够更加客观、公允地反映公司资产状况及经营成果。同意本次计提资产减值准备事项。
七、备查文件
（一）第五届董事会第二次会议决议；
（二）第五届监事会第二次会议决议。
特此公告。
宇环数控机床股份有限公司
董事会
2025年4月7日
证券代码：002903 证券简称：宇环数控 公告编号：2025-009
宇环数控机床股份有限公司
2025年度财务预算报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
宇环数控机床股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月7日召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于公司2025年度财务预算报告的议案》，现将具体情况公告如下：
一、预算编制说明
本预算报告以公司2024年度的经营业绩为基础，根据2025年度公司经营发展规划与市场销售预计，按照公司合并报表口径编制。
二、预算编制基本假设
（一）公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化；
（二）公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化；
（三）公司所处行业形势、市场行情、主要产品和原料的市场价格和供求关系无重大变化；
（四）公司经营所需的原材料、能源等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；
（五）公司生产经营业务涉及的税收政策及外币汇率在正常范围内波动；
（六）无其他不可抗拒力及不可预见因素造成的重大不利影响。
三、2025年度主要预算指标
根据公司2024年财务决算情况以及目前行业和市场实际情况，基于谨慎性原则，经公司研究分析，公司2025年营业收入预计较去年同比增长15%-30%，实现净利润预计较去年同比增长100%-200%。
四、确保预算完成的主要措施
（一）加大技术创新的投入力度，夯实前瞻性新技术、新产品的研发体系，加快产品技术的市场转化率。
（二）进一步提升生产管理水平，努力做好规模订单和战略性新产品的生产，确保高质量交付。
（三）充分利用公司设立的海外平台，多渠道、多方式推进国际市场开发工作，进一步加强国际市场的合作交流及海外业务拓展，努力提高公司在国际市场的竞争力和品牌知名度，努力扩大公司国际市场销售份额。
（四）加强全面预算管理和预算执行动态管控，强化财务核算和内部审计在成本费用控制及企业风险管控等方面的作用，实现降本增效、提质增效。
五、特别提示
本财务预算报告不代表公司2025年度盈利预测，不构成公司对投资者的实质性承诺，能否实现取决于市场状况等多种因素。公司2025年度财务预算存在较大不确定性，敬请广大投资者予以特别注意。
宇环数控机床股份有限公司
董事会
2025年4月7日
