证券代码：002678                             证券简称：珠江钢琴                       公告编号：2024-049

　　

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用R 不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1、应收账款：截至2024年9月30日，应收账款157,781,425.33元，比年初增加292.65%，主要原因是：与行业销售回款周期性有关，行业销售回款周期集中在年底，对比2023年同期下降34.36%。

　　2、预付账款：截至2024年9月30日，预付账款12,919,247.29元，比年初增加40.59%，主要原因是：预付商显及进口材料的款项增加所致。

　　3、其他流动资产：截至2024年9月30日，其他流动资产14,801,154元，比年初增加35.21%，主要原因是：文化科技产业大楼项目建设投入，留抵增值税金额增加所致。

　　4、在建工程：截至2024年9月30日，在建工程113,601,498.06元，比年初增加452.12%，主要原因是：文化科技产业大楼项目处于在建阶段，项目尚未竣工决算所致。

　　5、短期借款：截至2024年9月30日，短期借款70,057,500元，比年初减少72.73%，主要原因是：由于现阶段银行贷款利率大于现金管理收益，公司用闲置资金归还短期借款，且短期借款资金需求减少所致。

　　6、应付票据：截至2024年9月30日，应付票据36,205,585.08元，比年初减少56.88%，主要原因是：偿还到期银行承兑汇票及因采购业务下降，减少银行承兑汇票的开具所致。

　　7、应付账款：截至2024年9月30日，应付账款81,579,252.36元，比年初减少30.27%，主要原因是：销售下降导致采购业务减少。

　　8、应付职工薪酬：截至2024年9月30日，应付职工薪酬43,694,350.07元，比年初减少36.23%，主要原因是：企业产能下降，采取人员优化措施所致。

　　9、应交税费：截至2024年9月30日，应交税费18,775,088.67元，比年初增加348.15%，主要原因是：报告期计提的房产税和土地使用税在年末缴纳所致。

　　10、一年内到期的非流动负债：截至2024年9月30日，一年内到期的非流动负债4,582,118.3元，比年初减少92.26%，主要原因是：报告期已偿还一年内到期的长期借款所致。

　　11、其他流动负债：截至2024年9月30日，其他流动负债294,252.4元，比年初减少75.74%，主要原因是：预收账款减少导致重分类到其他流动负债的税费减少。

　　12、预计负债：截至2024年9月30日，预计负债471,790.74元，比年初减少48.69%，主要原因是：产品销售质保减少所致。

　　13、营业收入：2024年1-9月营业收入526,957,545.04元，同比减少41.60%，主要原因是：受乐器市场周期波动影响、教培行业监管越加收紧、人口出生率下降等影响，钢琴需求持续下降。

　　14、营业成本：2024年1-9月营业成本459,672,260.61元，同比减少35.69%，主要原因是：报告期内收入减少导致的结转成本减少所致。

　　15、管理费用：2024年1-9月管理费用117,671,913.11元，同比增加35.62%，主要原因是：报告期内支付裁员经济补偿金增加所致。

　　16、研发费用：2024年1-9月研发费用32,933,757.23元，同比减少40.50%，主要原因是：受行业消费市场需求不足、研发方向调整及项目收益未达预期等因素影响，报告期间减少研发项目投入所致。

　　17、财务费用：2024年1-9月财务费用-11,329,652.46元，同比增加63.77%，主要原因是：报告期存款利息收入减少所致。

　　18、其他收益：2024年1-9月其他收益8,490,426.66元，同比增加102.42%，主要原因是：报告期递延收益确认转入其他收益的金额增加所致。

　　19、投资收益：2024年1-9月投资收益3,848,007.78元，同比减少41.89%，主要原因是：报告期赎回的理财收益减少。

　　20、公允价值变动收益：2024年1-9月公允价值变动收益-9,935,092.36元，同比减少231.17%，主要原因是：报告期内计提其他非流动金融资产公允价值变动损失所致。

　　21、资产减值损失：2024年1-9月资产减值损失-6,793,597.42元，同比增加148697%，主要原因是：报告期计提存货跌价准备增加所致。

　　22、营业外收入：2024年1-9月营业外收入689,814.95元，同比增加144.55%，主要原因是：报告期收到罚款及侵权赔偿款增加所致。

　　23、营业外支出：2024年1-9月营业外支出5,962,197.24元，同比增加47.11%，主要原因是：报告期赔偿款支出增加所致。

　　24、营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司的净利润、少数股东损益：2024年1-9月分别同比减少1571.41%、2617.23%、3193.58%、2230.45%、385.54%，主要原因是：受乐器市场需求持续下降影响、营业收入同比下降；受产能下降固定成本分摊增加导致单位成本同比上升，营业成本同比降幅小于营业收入同比降幅；另外裁员支付经济补偿增加及计提其他非流动金融资产公允价值变动损失等因素影响所致。

　　25、经营活动产生的现金流量净额：2024年1-9月同比增加9.68%，主要原因是：报告期偿还的到期票据相比上年同期大幅减少所致?

　　26、投资活动产生的现金流量净额：2024年1-9月同比减少60.57%，主要原因是：报告期到期赎回的理财产品相比上年同期减少，另外文化科技产业大楼项目投入增加所致。

　　27、筹资活动产生的现金流量净额：2024年1-9月同比增加11.59%，主要原因是：报告期利润分配支出减少所致。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　（一）公司以自有资金9,000万元人民币参与投资设立广州国资产业发展股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称：“国资产业基金”）已于2024年6月8日到期，根据国资产业基金整体运行情况，国资产业基金的基金管理人广州越秀产业投资基金管理股份有限公司向合伙人提请延长国资产业基金存续期限至2029年6月8日，并就前述事项对合伙协议中存续期限等条款进行修订。具体内容详见2024年8月20日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》及《证券日报》的《关于延长广州国资产业发展股权投资基金存续期限的公告》（公告编号：2024-037）。

　　（二）经公司第四届董事会第二十八次会议、2024年第二次临时股东大会审议通过选举卜永彪为公司第四届董事会董事，任期与第四届董事会一致。具体内容详见2024年8月31日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》及《证券日报》的《第四届董事会第二十八次会议决议公告》（公告编号：2024-038）。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：广州珠江钢琴集团股份有限公司

　　2024年09月30日

　　单位：元

　　

　　法定代表人：李建宁                                     主管会计工作负责人：林建青                                         

　　会计机构负责人：林建青

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　

　　法定代表人：李建宁                                             主管会计工作负责人：林建青                             

　　会计机构负责人：林建青

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　

　　（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　广州珠江钢琴集团股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年十月二十九日

　　

　　证券代码：002678           证券简称：珠江钢琴        公告编号：2024-048

　　广州珠江钢琴集团股份有限公司

　　第四届董事会第三十次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广州珠江钢琴集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年10月24日以电子邮件及书面送达的方式发出会议通知及会议资料，于2024年10月29日下午14：30以通讯会议的方式在公司文化中心五楼会议室召开第四届董事会第三十次会议。会议应参加表决董事7名，实际参加表决董事7名，全部为通讯表决。

　　本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》《广州珠江钢琴集团股份有限公司章程》及《广州珠江钢琴集团股份有限公司董事会议事规则》的规定。

　　一、会议形成以下决议

　　（一）以7票同意、0票否决、0票弃权，审议通过《2024年第三季度报告》

　　本议案在提交公司董事会审议前已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　《2024年第三季度报告》具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　（二）审议通过《关于修订、废止部分内部治理制度的议案》

　　根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件，结合公司实际情况，对公司部分内部治理制度进行修订、废止。具体如下：

　　2.1以7票同意、0票否决、0票弃权，审议通过《关于修订＜董事会秘书工作制度＞的议案》。

　　2.2以7票同意、0票否决、0票弃权，审议通过《关于修订＜董事、监事、高级管理人员内部问责制度＞的议案》。

　　2.3以7票同意、0票否决、0票弃权，审议通过《关于修订＜董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度＞的议案》。

　　2.4以7票同意、0票否决、0票弃权，审议通过《关于修订＜董事、监事及高级管理人员培训制度＞的议案》

　　2.5以7票同意、0票否决、0票弃权，审议通过《关于修订＜债务融资工具信息披露事务管理制度＞的议案》

　　2.6以7票同意、0票否决、0票弃权，审议通过《关于废止＜风险投资管理制度＞的议案》

　　修订后的《董事会秘书工作制度》《董事、监事、高级管理人员内部问责制度》《董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》《董事、监事及高级管理人员培训制度》《债务融资工具信息披露事务管理制度》具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。公司于2015年12月23日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《风险投资管理制度》废止。

　　（三）以7票同意、0票否决、0票弃权，审议通过《关于组织架构调整的议案》

　　二、备查文件

　　（一）董事会审计委员会决议；

　　（二）第四届董事会第三十次会议决议。

　　特此公告。

　　广州珠江钢琴集团股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年十月二十九日