证券代码：002157         证券简称：正邦科技        公告编号：2024—074

　　

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：?

　　??本次增加被担保人名称：赤峰农旺阁饲料有限公司、信丰农旺阁饲料有限公司、新干县农旺阁饲料有限公司等14家下属控股子公司（以下简称“14家子公司”），14家子公司系江西正邦科技股份有限公司（以下简称“公司”）合并报表范围内子公司，均为公司间接持股60%，双胞胎（集团）股份有限公司（以下简称“双胞胎股份”）间接持股40%（持股比例穿透折算）的子公司。本次担保包含对资产负债率超过70%的被担保对象的担保，请投资者充分关注担保风险，谨慎投资，注意投资风险。

　　??本次增加担保预计金额及已实际为其提供的担保余额：公司拟在2024年度新增担保预计额度内，在保持新增担保额度不变的情况下，增加公司合并报表范围内14家子公司为被担保对象。截至本公告披露日，公司实际为14家子公司提供的担保余额为人民币0万元。?

　　一、担保情况概述

　　（一）担保基本情况

　　公司于2024年4月26日召开第八届董事会第一次会议，于2024年5月20日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于2024年度为子公司提供担保额度预计的议案》，同意公司为合并报表范围内子公司提供担保，新增担保额度总计不超过200,000万元（该预计担保额度可循环使用）。在全年预计担保总额范围内，各下属控股子公司的担保额度可以在同类担保对象间调剂使用。担保期限自公司2023年度股东大会审议通过后，至下一年股东大会审议年度担保额度相关议案之日止。具体内容详见公司2024年4月30日披露于《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2024年度为子公司提供担保额度预计的公告》（公告编号：2024-042）。

　　为满足公司14家子公司的日常生产经营和发展需要，公司拟在2023年年度股东大会批准的2024年度为子公司担保预计额度内增加14家子公司为被担保对象，2024年度公司新增担保预计额度将不会发生变化。

　　（二）履行的内部决策程序

　　公司于2024年8月28日召开第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于在2024年度为子公司担保预计额度内增加被担保对象的议案》，同意在原批准的2024年度新增担保预计额度内增加14家子公司为被担保对象，2024年度公司新增担保预计额度将不会发生变化。新增14家子公司中，资产负债率70%以上的控股子公司可享担保总额度为10亿元，资产负债率70%以下的控股子公司可享担保总额度为10亿元。在全年预计担保总额范围内，各下属控股子公司的担保额度可以在同类担保对象间调剂使用。本议案尚需提交公司2024年第二次临时股东大会审议，担保期限为自2023年年度股东大会通过之日起至下一年股东大会审议年度担保额度相关议案之日止。在审批担保额度内，公司董事会提请股东大会授权公司董事长或董事长指定的授权代理人签署前述相关法律文件。

　　（三）2024年度担保预计新增被担保对象的情况

　　公司根据实际经营需要，为满足子公司日常生产经营和发展需要，在2024年度公司新增担保预计额度不变的情况下，增加14家子公司作为被担保方，具体情况如下：

　　单位：人民币万元

　　

　　二、被担保人基本情况                                                                             （单位：人民币万元）

　　

　　经查询，以上被担保公司均信用情况良好，均不是失信被执行人。

　　三、担保协议的主要内容

　　本担保为拟担保授权事项，相关担保协议尚未签署，担保协议的主要内容将由本公司及相关子公司与上下游合作方或商业银行等金融机构共同协商确定。

　　本次担保的担保方式为连带责任担保等。

　　四、董事会意见

　　本次新增被担保对象均为本公司合并报表范围内持股60%的控股子公司，被担保对象的其他股东双胞胎股份均按出资比例提供同等担保，故本次担保风险可控。

　　本公司董事会认为：此类担保，有利于支持子公司顺利开展经营业务，拓展融资渠道，增加流动资金信贷额度储备，保障被担保子公司持续、稳健发展，被担保公司不会给公司带来较大的风险，同意公司及其控股子公司为其下属子公司申请银行贷款、开展经营业务（含采购）等提供担保。

　　五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截至2024年7月31日，公司及控股子公司担保总额度为324,952.71万元，占2023年经审计总资产的比例为18.57%；占2023年经审计净资产的比例为32.50%。

　　截至2024年7月31日，未经审计，公司及下属子公司实际对外担保（即对公司合并报表范围以外对象的担保）余额36,712.58万元，占公司最近一期经审计净资产的3.67%；公司对下属全资、控股子公司实际担保余额为32,161.31万元，占公司最近一期经审计净资产的3.22%，无逾期金额。

　　六、备查文件

　　1、公司第八届董事会第二次会议决议；

　　2、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　江西正邦科技股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年八月三十日

　　

　　证券代码：002157       证券简称：正邦科技       公告编号：2024—076

　　江西正邦科技股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要提示：

　　本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业会计准则应用指南汇编2024》的要求变更会计政策。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等的相关规定，本次会计政策变更无需提交江西正邦科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会和股东大会审议批准，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　公司根据财政部有关通知规定对公司相关会计政策进行相应变更，具体变更内容如下：

　　一、本次会计政策变更的概述

　　（一）变更原因

　　财政部于2024年3月发布了《企业会计准则应用指南汇编2024》，规定保证类质保费用应计入营业成本。公司自2024年1月1日起执行上述会计政策，对原采用的相关会计政策进行相应调整。

　　（二）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定。

　　（三）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部于2024年3月发布的《企业会计准则应用指南汇编2024》的相关规定执行。除上述政策变更外，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的政策变更，符合《企业会计准则》及相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策更能客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　特此公告。

　　江西正邦科技股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年八月三十日

　　

　　证券代码：002157         证券简称：正邦科技        公告编号：2024—070

　　江西正邦科技股份有限公司

　　第八届董事会第二次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　1、江西正邦科技股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第二次会议（以下简称“本次会议”）通知于2024年8月17日以电子邮件和专人送达方式发出。

　　2、本次会议于2024年8月28日以现场及通讯表决相结合的方式召开。

　　3、本次会议应参加董事5名，实际参加董事5名，全体董事均亲自出席会议。符合《中华人民共和国公司法》的规定和《公司章程》的要求。

　　4、本次会议由董事长鲍洪星先生主持，公司监事及高级管理人员列席了本次会议。

　　5、本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、会议以5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《公司2024年半年度报告及其摘要》；

　　《2024年半年度报告》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），《2024年半年度报告摘要》详见2024年8月30日披露于《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公司2024—072号公告。

　　本议案已经董事会审计委员会审议通过。

　　2、会议以5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于2024年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；

　　《关于2024年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》详见2024年8月30日披露于《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公司2024—073号公告。

　　本议案已经董事会审计委员会审议通过。

　　3、会议以5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于在2024年度为子公司担保预计额度内增加被担保对象的议案》；

　　公司根据实际经营需要，为满足子公司日常生产经营和发展需要，在2024年度公司新增担保预计额度不变的情况下，增加赤峰农旺阁饲料有限公司、信丰农旺阁饲料有限公司、新干县农旺阁饲料有限公司等14家下属控股子公司（以下简称“14家子公司”）为被担保对象，14家子公司系公司合并报表范围内子公司，均为公司间接持股60%，双胞胎（集团）股份有限公司间接持股40%（持股比例穿透折算）的子公司，双胞胎（集团）股份有限公司均按出资比例提供同等担保。

　　本项议案需提交公司2024年第二次临时股东大会以特别决议的形式审议。

　　《关于在2024年度为子公司担保预计额度内增加被担保对象的公告》详见2024年8月30日披露于《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公司2024—074号公告。

　　本议案已经董事会战略委员会审议通过。

　　4、会议以5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于召开2024年第二次临时股东大会的议案》。

　　公司定于2024年9月18日下午14:30召开2024年第二次临时股东大会，审议上述需股东大会审议的议案。

　　《关于召开2024年第二次临时股东大会的通知》详见2024年8月30日刊登于《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公司2024—075号公告。

　　三、备查文件

　　1、经与会董事签字并加盖董事会印章的第八届董事会第二次会议决议；

　　2、第八届董事会审计委员会2024年第五次会议决议；

　　3、第八届董事会战略委员会2024年第二次会议决议；

　　4、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　江西正邦科技股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年八月三十日