证券代码：002640 证券简称：*ST跨境 公告编号：2022-042
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
跨境通宝电子商务股份有限公司(以下简称“公司”)于2022年4月28日召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。同意根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》及深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理第四部分：4.1定期报告披露相关事宜》的相关规定,公司对已披露的2020年第一季度报告、2020年半年度报告、2020年第三季度报告以及2020年年度报告、2021年第一季度报告、2021年半年度报告、2021第三季度报告中相关财务数据进行更正,追溯调整后不会导致公司已披露的相关定期报告报表出现盈亏性质的改变。具体情况如下：
一、前期会计差错更正的原因
中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《关于修订印发<企业会计准则第14号—收入>的通知》（财会〔2017〕22号）（以下简称“新收入准则”）于2020年1月1日起实施，前期对日常经营活动中代收代付品牌方的营销活动费用的确认存在不同理解。考虑到代收款项并不会为企业带来经济利益的流入，也并不会导致企业所有者权益的增加，不符合收入确认条件。公司子公司上海优壹电子商务有限公司（以下简称“上海优壹”）在日常经营活动中需要为品牌方提供执行营销活动等服务，企业将该等营销活动收到的款项全额确认为其他业务收入，同时将对外支付的营销活动费用确认为其他业务成本，但在该项业务中，品牌方主导营销活动的价格、类型及数量等，品牌方承担该业务的主要责任，在这种情况下，上海优壹作为代理人的角色，应按净额法确认收入。
经过审慎研究，为了更严谨执行新收入准则，公司对前期会计差错进行追溯调整。
二、会计差错更正事项对财务报表的影响
1、 对2020年一季度财务报表的影响
2、 对2020年半年度财务报表的影响
3、 对2020年三季度财务报表的影响
4、 对2020年年度财务报表的影响
5、 对2021年一季度财务报表的影响
6、 对2021年半年度财务报表的影响
7、 对2021年三季度财务报表的影响
三、公司董事会、监事会、独立董事及中介机构关于本次会计差错更正的意见
1、董事会意见
本次会计差错更正符合《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定，是对公司实际经营状况的客观反映，使公司的会计核算更符合有关规定，没有损害公司和全体股东的合法权益。董事会同意本次会计差错更正事项。
2、监事会意见
公司本次会计差错更正符合相关法律法规和财务会计制度的规定，程序符合要求，调整后的财务数据能够更加准确的反映公司的财务状况和经营成果。监事会同意董事会关于本次会计差错更正的意见及相关原因和影响的说明。
3、独立董事意见
公司本次会计差错更正符合公司实际经营和财务状况，董事会关于该差错更正事项的审议和表决程序符合相关法律、法规的要求，对会计差错的会计处理符合会计准则的有关规定，提高了公司会计信息质量，客观公允的反映了公司的财务状况。本次更正未损害股东利益，我们同意本次会计差错更正的处理。
4、中介机构意见
和信会计师事务所（特殊普通合伙）于2022年4月28日出具了《关于跨境通宝电子商务股份有限公司会计差错更正专项说明的鉴证报告》（和信专字（2022）第000306号）。
我们认为，贵公司的专项说明已按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编制规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定编制，对2020年的合并及公司财务报表会计差错的更正情况进行了如实反映。
四、备查文件
1、第五届董事会第八次会议决议；
2、第五届监事会第六次会议决议；
3、独立董事对第五届董事会第八次会议相关事项发表的独立意见；
4、和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于跨境通宝电子商务股份有限公司会计差错更正专项说明的鉴证报告》。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二二二年四月三十日
证券代码：002640 证券简称：*ST跨境 公告编号：2022-044
跨境通宝电子商务股份有限公司
关于孙公司对其下属公司提供担保的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别风险提示：
跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司累计对公司或全资子公司担保总额为人民币218,230万元，占最近一期经审计净资产的150.93%，其中为资产负债率为70%以上的全资及控股子公司担保金额为101,970万元，占公司最近一期经审计净资产的70.52%，请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。
一、担保情况概述
公司全资下属公司深圳飒芙商业有限公司拟针对其全资下属公司SOUTHSTAR (HONG KONG) LIMITED与杭州菜鸟供应链管理有限公司签署的《菜鸟物流服务代理协议》项下的物流服务款项提供连带责任担保，担保金额不超过500万元人民币，担保期限为主合同《菜鸟物流服务代理协议》履行期限内及主协议期满或提前终止后起两年，具体以最终签署的合同约定为准。
2022年4月28日，公司召开第五届董事会第八次会议，会议以9票同意、0票反对、0票弃权的结果审议通过了《关于孙公司对其下属公司提供担保的议案》。
根据2021年5月31日公司2020年年度股东大会审议通过的《关于2021年度为子公司提供担保的议案》，公司为全资及控股子公司担保的总额度不超过50亿元，其中为资产负债率为70%以上的公司提供的担保总额度不超过30亿元，为资产负债率为70%以下的公司提供的担保总额度不超过20亿元，有效期自2020年度股东大会审议通过之日起12个月。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于2021年度为子公司提供担保的公告》（公告编号：2021-041）。截止本公告日，公司及子公司累计对全资及控股子公司担保金额为人民币20.32亿元（包含上述担保），其中为资产负债率为70%以上的公司担保金额为10.20亿元，为资产负债率为70%以下的公司担保金额为10.13亿元。上述担保事项在公司2020年年度股东大会决议授权范围内。上述交易不构成关联交易。
二、被担保人基本情况
（一）香港南星
1、概况
公司名称：SOUTHSTAR (HONG KONG) LIMITED
成立日期：2019年12月3日
注册地点：香港新界沙田火炭坳背湾街53-55号美高工业大厦4楼20室
法定代表人：林绪超
注册资本：500,000HKD
主营业务：服务、贸易、产品和商品的批发和零售。
公司全资孙公司深圳飒芙持有香港南星100%股权，香港南星为公司全资下属公司。
2、财务情况
截止2021年12月31日，香港南星总资产8,261.04万元，总负债44,692.28万元（其中包括银行贷款总额、流动负债总额），净资产-36,431.24万元，2021年度营业收入60,662.12万人元，利润总额-36,943.01万元，净利润-36,943.01万元。（经会计师事务所审计）
截止2022年3月31日，香港南星总资产8,775.75万元，总负债45,067.46万元（其中包括银行贷款总额、流动负债总额），净资产-36,291.71万元，2022年1-3月营业收入5,471.64万元，利润总额-154.47万元，净利润-154.47万元。（未经会计师事务所审计）
三、担保事项的主要内容
公司全资下属公司深圳飒芙商业有限公司拟针对其全资下属公司SOUTHSTAR (HONG KONG) LIMITED与杭州菜鸟供应链管理有限公司签署的《菜鸟物流服务代理协议》项下的物流服务款项提供连带责任担保，担保金额不超过500万元人民币，担保期限为主合同《菜鸟物流服务代理协议》履行期限内及主协议期满或提前终止后起两年，具体以最终签署的合同约定为准。
四、董事会意见
经董事会认真审议，认为本次对全资下属公司提供担保事项，系公司下属公司开展经营活动所需，有助于下属公司业务开展。本次担保对象为公司全资下属公司，担保的财务风险处于公司可控的范围之内，被担保对象的主体资格、资信状况及对外担保的审批程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定。
五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
上述担保金额占公司最近一期经审计净资产的0.35%。截止本公告日，公司及控股子公司累计对公司或全资子公司担保余额为人民币218,230万元（包含上述担保），占公司最近一期经审计净资产的150.93%；公司及控股子公司对全资下属公司逾期担保金额为10,170万元，占公司最近一期经审计净资产的7.03%；公司及控股子公司对全资下属公司涉及诉讼担保金额为10,170万元，占公司最近一期经审计净资产的7.03%；公司及控股子公司无其他逾期的对外担保、无其他涉及诉讼的对外担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情形。
六、备查文件
1、第五届董事会第八次会议决议。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二二二年四月三十日
证券代码：002640 证券简称：*ST跨境 公告编号：2022-048
跨境通宝电子商务股份有限公司关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
跨境通宝电子商务股份有限公司(以下简称“公司”)于2022年4月28日召开了第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，现将具体情况公告如下：
一、情况概述
截至2021年12月31日，公司未弥补亏损金额为3,748,863,164.71元，实收股本1,558,041,330元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。依据《公司法》及《公司章程》的相关规定，该事项需股东大会审议。
二、亏损原因
2021年度，公司实现营业总收入881,773.09万元，较上年同期下降46.31%；实现归属于上市公司股东的净利润67,348.31万元，较上年同期增长132.69%，实现扭亏为盈。但由于2019、2020年度未弥补亏损金额较大，2021年度净利润仍不足弥补，致使公司2021年度未弥补亏损金额仍超过实收股本总额的三分之一。
三、应对措施
1、通过聚焦核心业务，优化调整组织架构，逐步提高公司整体毛利率；同时通过提高管理效率，提高资金周转率等手段降低管理成本和资金成本；达到改善公司经营效率，增强公司竞争力的结果。
2、持续完善内控体系建设，提高风险防范能力。公司将持续健全和完善公司内部控制体系，加强子公司科学管理，严控费用，降本增效，合并精简管理部门和人员，进一步提高经营管理效率并防范经营风险。
3、把握行业机会，结合各产品市场竞争优势，创新思路，在稳固现有市场的基础上，拓宽销售渠道，进一步提高产品销售额，实现长远可持续发展。
四、备查文件
1、第五届董事会第八次会议决议；
2、第五届监事会第六次会议决议。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二二二年四月三十日
证券代码：002640 证券简称：*ST跨境 公告编号：2022-037
跨境通宝电子商务股份有限公司
关于深圳证券交易所关注函回复的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”或“跨境通”）于2022年4月14日收到深圳证券交易所《关于对跨境通宝电子商务股份有限公司的问询函》（公司部关注函〔2022〕第204号），现就相关事项作出如下回复：
问题一、回函称，你公司首先对业务系统2021年9月末的库存余额进行全面盘点，并以该库存数据为起点，结合业务系统中的收发数据进行倒推计算出2020年1月1日的业务系统库存数据，经比对计算发现环球易购财务账面存货比业务系统存货多44.24亿元；就该差异情况，你公司进一步核实财务账面存货的记录情况，发现环球易购2020年及以前年度将往来款项虚假转入存货44.24亿元，在财务账面转入增加的44.24亿元存货，却在环球易购业务系统中没有业务记录，由此得出相关结论。
1、请你公司补充披露对2021年9月末的库存余额进行全面盘点的具体过程，包括但不限于盘点时间、盘点方式、参与人员、涵盖的仓库位置，是否包括前期审计范围受限的海外仓库，如否，请说明原因。
公司回复：2021年10月1日至11日，公司组织采购、仓储、财务等部门共计50人对环球易购的存货进行盘点，会计师派出4人对公司盘点情况实施监盘，首先取得2021年9月30日至2021年10月10日的库存变动数据，通过集中对2021年10月10日肇庆仓库存数据盘点并倒推验证2021年9月30日的业务系统中存货的真实性和可信赖性。
截止2021年9月30日肇庆仓库存金额共1.21亿元，占环球易购2021年9月30日库存金额的77%以上，经过公司全面盘点肇庆仓库存，盘点倒推的2021年9月30日肇庆仓库存货与公司业务系统中记录的库存数据是一致的；
通过盘点业务系统中记录的肇庆仓库存，证明环球业务系统中记录的数据是真实的，盘点核实的比率也达到2021年9月30日库存金额的77%以上，说明公司本次整改工作以业务系统中记录的存货数据（涵盖购销存数据）作为核实推算的方案是可以信赖的。经比对业务系统中记录的2020年12月31日海外仓库存数据与财务账面记录的数据是一致的，整改小组对海外仓2020年12月31日至2021年9月30日的收发存数据进行了穿行测试、完整性测试，经测试业务系统完整的记录了海外仓存货的收发存数据，整改小组对业务系统中记录的海外存货0.36亿元采取信赖业务系统中记载的存货数据。
2、请你公司以列表形式补充披露倒推计算的具体过程及数据，包括但不限于起点的库存数据、期间具体的收发数据及最终计算结果，并提供必要的解释性说明或分析。
公司回复：
公司对环球易购存货的盘点倒推过程如下：
单位：人民币亿元
说明：D=A+C-B
结合上述库存盘点情况，采用业务系统记录的存货收发数据，倒推至2020年12月31日的业务系统库存数据与环球易购2020年财务账面数据一致的；
但结合财务账面存货的发生额比对检查分析发现2020年财务账面核销的存货26.45亿、计入营业成本的17.79亿元在业务系统并没有相应的记录，进一步检查财务的凭证记录、原始单据及业务资料发现环球易购在2020年及以前年度将往来款项直接转入存货42.23亿元，因少结转成本导致存货虚增2.01亿元，合计虚增存货44.24亿元。为了消化虚增的存货，环球易购将44.24亿元存货在2020年度虚假处置，其中虚增2020年度营业成本17.79亿元，2020年虚假核销存货26.45亿元（对应减值准备24.79亿元）。
根据整改核实结果，环球易购应将上述虚增的44.24亿元存货冲回并恢复增加其他应收款42.23亿元，并在相应年度全额计提减值准备，更正后存货账实相符，存货的推导、核实、更正工作是符合会计准则的规定，2020年末存货的审计范围受限情况及无法表示意见形成基础已经消除。
3、请你公司补充披露环球易购使用的存货仓储业务系统的研发背景、目的、必要性，是否有专人维护，如何保证该业务系统记载数据的真实准确完整可靠。
公司回复：
（1）研发背景、目的、必要性
环球易购是国内较早经营跨境电子商务业务的公司，业务范围覆盖美洲、欧洲、亚洲中东等地区。公司一直以自营平台为主，第三方平台为辅的经营模式经营跨境电商业务。其业务模式决定其存货的进销存必须采用时时在线的信息化系统，才能满足客户线上下单、物流跟踪的要求。环球易购在销售平台的基础上，分模块研发了各业务管理子系统，包括采购系统、销售系统、库存系统等各子系统，各系统分别记录环球易购的各业务流程的基础业务数据。
由于业务规模的不断扩大，为适应公司整体业务经营，需不断对各业务系统进行更新换代。
订单管理子系统是一套以订单履行为主的核心平台，对订单履行进行统一接收、检验、计划、调度及控制，负责订单履行选仓、选物流、订单发货履行服务，建立精准选仓、选物流自动化规则，自动拆包配货、库存占用，同步WMS,记录订单处理轨迹，跟踪发货及物流执行状态。
仓库管理子系统是一套支持仓库运作的管理软件，支持多场景入库，采购入库、退件入库、调拨入库等13种不同场景的入库；支持多场景出库，订单出库、调拨出库、退货出库等7种不同场景的出库；支持多种库内管理，盘点、移位、补货、在库质检等8种不同的管理场景，实现全程作业无纸化；硬件配置分拣机、输送线、自动称重机、手持终端、电子标签等设备，是一套综合的仓储管理系统。
采购管理子系统为公司提供釆购业务管理，包括供应商管理、采购订单、釆购退货单、供货关系及釆购价格等管理。
（2）是否有专人维护，如何保证该业务系统记载数据的真实准确完整可靠。
环球易购自行开发的业务系统，有专人开发和维护，因系统是自行研发的，且根据业务的需要会不断升级版本，在系统升级换代后只对以后的业务数据记录，目前使用的系统是2019年6月升级换代的版本。
所有采购业务、订单业务、物流信息都自动进入系统，系统内的业务数据都是最原始的业务数据，然后由专门部门进行处理，物资的进销存都保持实时更新状态，最终各系统的数据汇总到财务数仓，形成财务格式的统计报表。
2020年公司被出具无法表示意见后，公司成立整改小组，专门对公司的信息化系统进行了梳理，并聘请北京航空航天大学计算机实验室对系统的代码和运行数据进行检测。通过北京航空航天大学的测试和盘点验证，系统代码逻辑正确，运行平稳，此部分业务数据记录正确有效。
通过两年多的数据运营和专业检测证明，订单管理子系统、仓库管理子系统、采购管理子系统等三个子系统的原始数据是真实可靠的，且业务子系统中的数据都是最原始的业务数据，足以支持以对存货的进销存核查。
4、请你公司及时任审计机构中喜所分别说明在2019、2020年年报审计期间是否发现或知晓该存货业务系统的存在，如是，请说明未发现该存货业务系统记载数据与财务账面数据存在巨大差异的原因。
公司回复：
经整改小组调查发现，2019、2020年环球易购在业务系统之上设有数据处理仓模块，业务系统的原始数据经数据处理仓模块核算处理后对接财务报表系统，公司以前未发现存货业务系统记载数据与财务账面数据存在差异。
中喜所回复：
本所担任了跨境通2019年和2020年年报审计。在2019年年报审计过程中，根据公司提供的存货业务系统中导出存货入库明细，对导出的存货入库明细按照供应商进行统计，经汇总采购入库明细数与财务账面数据不存在重大差异。存货业务系统中2019年度采购金额为4,686,236,414.13港元（不包含环球易购合并范围内国内关联方采购785,924,361.85港元）；财务账面采购金额为5,695,548,273.99港元，其中包含向环球易购合并范围内国内关联方深圳环球、肇庆环球等采购金额785,924,361.85港元，头程运费222,966,433.21港元，实际差异为421,064.80港元。
在2020年年报审计过程中，环球易购在2021年3月16日提供香港环球存货财务数据及存货业务数据，随后在2021年4月20日和4月25日分两次调整2020年度财务数据，补记商品采购630,305,034.94元，同时增加存货及应付供应商款项，公司未能提供采购订单、入库单、报关手续等原始凭证。我们无法就公司补记采购商品的适当性获取充分、适当的审计证据，因此无法确定库存商品及应付款项的真实准确性。由于公司2020年度内部控制失效，我们无法判断公司业务系统和财务系统的真实性。
问题二、根据《中国注册会计师审计准则第1311号——对存货、诉讼和索赔、分部信息等特定项目获取审计证据的具体考虑（2019年修订）》第四条至第八条的规定，如果存货对财务报表是重要的，注册会计师应当实施现场监盘、第三方函证等审计程序；若现场监盘不可行，则应当实施替代审计程序以获取有关存货的存在和状况的充分、适当的审计证据。
请和信所说明，本次存货倒推计算过程仅根据业务系统为起点，结合系统中的收发数据进行倒推计算出业务系统期初库存数据，与财务系统进行核对，未获取存货的采购订单、入库单、发运单以及海外仓盘点等原始资料，是否符合上述审计准则的规定，是否能够切实解决公司2020年存货审计范围受限问题。
和信所回复：
针对存货事项，我们主要实施了以下审计程序：
（1）实施2021年9月30日存货的监盘工作
我们获取了环球易购业务系统2021年9月末的库存数据，对公司组织的存货盘点情况进行监盘，经盘点2021年9月末财务系统记录的存货金额确认相符；
（2）检查公司的存货倒推记录
公司整改小组以2021年9月末的库存数据为起点，结合2020年度、2021年1-9月业务系统中业务系统中的收发数据进行倒推计算出2020年12月31日的业务系统库存数据；
公司的业务系统包括订单管理子系统、仓库管理子系统、采购管理子系统等子系统，系统中包含完整的采购订单、入库单、发运单等业务原始单据，我们检查复核上述推导过程，抽查相关的收发记录，包括存货的采购订单、入库单、发运单等单据。
基于我们获取的审计证据及实施的审计程序，我们认为：更正后2020年末存货账实相符，存货的推导、核实、更正是符合会计准则的规定。2020年末存货的审计范围受限情况已经消除。
问题三、回函称，你公司重新召回了已离职的财务和IT的核心人员6名，占2020年、2021年离职财务、IT核心人员的24%，与在职人员共同完成整改工作，更正了财务系统中的库存数据，更正后存货账实相符，消除了存货审计范围受限的情况。请你公司结合相关人员的岗位职责、专业背景等情况，进一步论证召回人员数量的充分性，是否足以解决环球易购人员流失严重导致的审计范围受限问题。请和信所发表核查意见。
公司回复：
整改小组成员及召回人员由技术、仓储、采购、销售、财务部门员工组成，具体情况如下：
上述整改小组在2021年5月底组建完毕，非标意见整改消除工作由整改小组与已召回人员共同完成。公司竭尽所能召回已离职核心人员6人，鉴于已召回离职财务、IT核心人员在公司的任职期限较长，根据其分管领域及职责，对其分管范围工作较为了解，能够辅助整改小组完成整改工作。经过数月的检查、分析、比对、测算、盘点、访谈等工作程序，将2020年审计报告中无法表示意见涉及事项予以核实清楚，足以解决环球易购人员流失严重导致的审计范围受限问题。
和信所回复：
公司所述情况属实，基于我们获取的审计证据及实施的审计程序，我们认为：2020年末存货的审计范围受限情况已经消除。
问题四、请你公司核实并补充披露2020年度虚增的17.79亿元营业成本对应确认的营业收入金额及相应客户名称，以及2020年以前年度虚增的存货部分结转成本对应确认的营业收入金额及相应客户名称，明确说明相关营业收入是否存在虚假记载并需予以更正。请和信所发表核查意见。
公司回复：
2020年度虚假处置存货，账务处理是全部分月计入各月的营业成本，并未形成对应的营业收入，也不存在相应的客户；2020年以前年度虚增的存货部分结转成本也是同样处理方式，不存在对应结转营业收入和对应的客户的情况。相关营业收入不存在虚假记载。
和信所回复：
公司所述情况属实，我们未发现虚增存货有对应确认营业收入和对应的客户的情况。
问题五、请你公司逐项列示2021年12月25日披露的《关于会计差错更正的公告》中各会计科目更正金额的具体内容及计算过程；测算并明确披露因2020年度虚增及虚假处置存货行为导致的你公司2020年度财务报表营业收入、净利润、利润总额、净资产的虚增或虚减金额，并与其他会计差错更正金额区分列示。请和信所发表核查意见。
公司回复：
1、《关于会计差错更正的公告》各会计科目更正金额的内容、计算过程如下：
（1）《关于会计差错更正的公告》中的会计差错事项，具体更正情况：
（2）会计差错影响报表科目金额情况：
续表
续表
2、因2020年度虚增及虚假处置存货事项对2020年度财务报表的影响情况如下：
和信所回复：
针对公司前期会计差错更正事项，我们主要实施了以下审计程序：
（1）向公司整改小组了解各会计科目更正的具体内容及原因。
（2）获取前期更正事项的相关资料，并分析复核更正原因、依据是否充分。
（3）复核前期更正事项更正金额的计算过程。
（4）复核更正事项是否在财务报表做出恰当的列报。
基于实施的审计程序，我们认为：各会计科目更正金额是准确的，并在财务报表做出恰当的列报。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二二二年四月三十日
证券代码：002640 证券简称：*ST跨境 公告编号：2022-043
跨境通宝电子商务股份有限公司关于申请撤销退市风险警示及其他风险警示的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）根据《股票上市规则》的相关规定，已向深圳证券交易所申请撤销对公司股票交易实施的退市风险警示和其他风险警示，申请最终能否获得深圳证券交易所核准尚具有不确定性，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
在深圳证券交易所审核期间，公司股票不停牌，仍正常交易。
公司于2022年4月28日召开第五届董事会第八次会议，审议通过《关于申请撤销退市风险警示及其他风险警示的议案》，公司已向深圳证券交易所提交了对公司股票交易撤销退市风险警示及其他风险警示的申请，现将有关情况公告如下:
一、实施退市风险警示及其他风险警示的情形
公司2020年度的财务会计报告被出具无法表示意见的审计报告。上述事项触及《深圳证券交易所股票上市规则(2020 年修订)》第14.3.1条 “第(三)项，最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告”规定的情形，深圳证券交易所将对本公司股票交易实施“退市风险警示”。
公司2020年被出具否定意见的内部控制鉴证报告，上述事项触及《深圳证券交易所股票上市规则(2020年修订)》第13.3条“(四)公司最近一年被出具无法表示意见或否定意见的内部控制审计报告或鉴证报告”规定的情形，公司股票交易将被实施“其他风险警示”。
以上情形的具体情况详见2021年4月30日公司披露在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《关于公司股票交易被实施退市风险警示、其他风险警示暨停牌的公告》(公告编号:2021-048)。
二、申请撤销股票退市风险警示及其他风险警示的情况
1、针对中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年度审计报告无法表示意见事项，公司成立了专项整改工作小组，积极采取措施解决、消除无法表示意见涉及事项的影响，公司董事会认为 2020年度审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除。2021年12月25日公司披露了《关于2020年度审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除的专项说明》，和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于跨境通宝电子商务股份有限公司2020年度审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除的专项说明审核报告》【和信专字（2021）第000435号】。
2、和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度的财务报告出具带强调事项段无保留意见的审计报告及标准无保留意见的内部控制鉴证报告，前期公司股票交易被实施退市风险警示和其他风险警示的情形当前已不存在。
公司2021年度审计报告显示2021年度归属于上市公司股东的净利润为673,483,128.69元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-2,255,374,346.06元；营业收入为8,817,730,864.40元，扣除后的营业收入金额为8,724,074,313.77元；2020年末归属于上市公司股东的净资产为1,445,896,032.80元。
对照《深圳证券交易所股票上市规则（2022修订）》的相关规定自查，公司不存在第9.3.1条规定的其他被实施退市风险警示的情形，公司亦不存在第9.8.1条规定的其他被实施其他风险警示的情形。鉴于此，本公司根据《深圳证券交易所股票上市规则(2022修订)》第9.3.7条和第9.8.5条规定，特向深圳证券交易所申请撤销对公司股票交易的“退市风险警示”和“其他风险警示”，在深圳证券交易所审核期间，公司股票正常交易。
三、独立董事关于申请撤销退市风险警示及其他风险警示的独立意见
经核查，公司股票被实施退市风险警示的情形已消除，公司股票被实施其他风险警示的内部控制缺陷整改已完成，根据《深圳证券交易所股票上市规则(2022修订)》的相关规定自查，公司不存在第9.3.1条规定的被实施退市风险警示的情形，亦不存在第9.8.1条规定的被实施其他风险警示的情形，已符合《深圳证券交易所股票上市规则(2022修订)》中关于申请撤销退市风险警示及其他风险警示的条件。
公司股票撤销退市风险警示及其他风险警示，有利于保护公司和中小股东利益，因此，我们同意公司向深圳证券交易所申请撤销退市风险警示及其他风险警示。
四、风险提示
公司申请撤销退市风险警示及其他风险警示尚需经深圳证券交易所核准，能否获得深圳证券交易所核准尚存在不确定性。公司指定的信息披露媒体为《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准，请广大投资者理性投资，注意风险。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二二二年四月三十日
证券代码：002640 证券简称：*ST跨境 公告编号：2022-045
跨境通宝电子商务股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1.跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度审计意见类型为带强调事项段无保留意见审计报告。
2.本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议通过。
公司于2022年4月28日召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第六次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司拟续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“和信事务所”）为公司2022年度审计机构。本事项尚需提交公司股东大会审议通过。现将有关事项公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一） 机构信息
1、会计师事务所基本信息
（1）会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：1987年12月成立（转制特殊普通合伙时间为2013年4月23日）
（3）组织形式：特殊普通合伙
（4）注册地址：济南市文化东路59号盐业大厦七楼
（5）首席合伙人：王晖
（6）人员、收入及审计客户情况：和信事务所2021年度末合伙人数量为37位，年末注册会计师人数为263人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为169人。和信会计师事务所2021年度经审计的收入总额为29,642万元，其中审计业务收入22,541万元，证券业务收入11,337万元。上年度上市公司审计客户共44家，涉及的主要行业包括制造业、农林牧渔业、信息传输软件和信息技术服务业、电力热力燃气及水生产和供应业、建筑业、交通运输仓储和邮政业、金融业、文化体育娱乐业、综合业等，审计收费共计5,961万元。上年度和信事务所审计的与本公司同行业的上市公司客户为0家。
2、投资者保护能力
和信事务所购买的职业责任保险累计赔偿限额为10,000万元，职业保险购买符合相关规定，近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
和信会计师事务所近三年没有因执业行为受到过刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施和纪律处分。和信事务所近三年没有从业人员因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施。
（二）项目信息
1.基本信息
（1）项目合伙人/拟签字注册会计师左伟先生，1995年成为中国注册会计师，2000年开始从事上市公司审计，1998年开始在和信事务所执业，2021年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告14份。
（2）拟签字注册会计师余红刚先生，2002年成为中国注册会计师，2003年开始从事上市公司审计，2016年开始在和信事务所执业。2021年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告共1份。
（3）拟任项目质量控制复核人：吕凯先生，2014年成为中国注册会计师，2013开始从事上市公司审计，2013年开始在和信执业。2021年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告31份。
2.诚信记录。项目合伙人/拟签字注册会计师左伟先生、拟签字注册会计师余红刚先生、拟任项目质量控制复核人吕凯先生近三年均不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性。和信事务所及项目合伙人、拟签字注册会计师、拟任项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4.审计收费。和信事务所在本公司2022年度的审计费用预计为300万元（含内部控制审计费），较上一期审计费用相比，未发生重大变化。审计收费的定价原则主要按照审计工作量确定。
二、拟聘任会计师事务所履行的程序
（一）公司董事会审计委员会履职情况
董事会审计委员会对和信事务所的执业情况、专业资质、诚信状况进行了充分了解，认为和信事务所具备独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，具备证券、期货相关业务审计资格，能够满足公司年度审计要求，同意由和信事务所为公司提供2022年度审计服务，并将该事项提交至公司第五届董事会第八次会议审议。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
1、 独立董事事前认可意见
我们认真审阅了董事会提交的拟聘任会计师事务所的相关材料，我们对和信会计师事务所（特殊普通合伙）专业资质、业务能力、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了审查和评价，认为该所具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司财务报表和内部控制等审计工作的要求。公司拟聘任和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务审计机构和内部控制审计机构。此次拟聘任会计师事务所能有效保障公司审计工作质量，维护上市公司及全体股东，尤其是中小股东的合法权益，因此我们同意将本事项提交公司第五届董事会第八次会议审议。
2、 独立意见
经核查我们认为，和信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务执业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司财务和内部控制审计工作的要求。本次拟聘任会计师事务所不会影响公司审计工作的独立性和会计报表审计质量。公司在审议该事项时，审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情况。我们同意聘任和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务审计机构和内部控制审计机构，并同意提交公司股东大会审议。
（三）拟聘任会计师事务所的审批程序
公司第五届董事会第八次会议、第五届监事会第六次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘和信事务所为公司2022年度审计机构和内部控制审计机构。本议案尚需提请公司2021年年度股东大会审议,并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、报备文件
1.第五届董事会第八次会议决议；
2.第五届监事会第六次会议决议；
3.审计委员会关于续聘任会计师事务所的审核意见；
4.独立董事关于公司第五届董事会第八次会议相关事项的事前认可意见；
5.独立董事对第五届董事会第八次会议相关事项发表的独立意见；
6.和信会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二二二年四月三十日
证券代码：002640 证券简称：*ST跨境 公告编号：2022-038
跨境通宝电子商务股份有限公司
第五届董事会第八次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2022年4月18日以书面送达或者电子邮件等方式向公司全体董事和监事发出召开第五届董事会第八次会议（“本次会议”）的通知。本次会议于2022年4月28日以现场结合通讯的方式召开，其中以通讯表决方式出席会议的董事有鲁培刚、郑挺颖、贾润萍、王丽珠、杨波、苏长玲。会议应出席董事9名，实际出席董事9名。会议由公司董事长李勇先生主持，公司监事列席了会议。本次会议的召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、 董事会会议审议情况
与会董事经过认真审议，通过了以下议案
（一）审议通过了《关于2021年度总经理工作报告的议案》
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
（二）审议通过了《关于2021年度董事会工作报告的议案》
该议案尚需提交公司股东大会审议。
公司《2021年度董事会工作报告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
（三）审议通过了《关于2021年年度报告及其摘要的议案》
该议案尚需提交公司股东大会审议。
公司《2021年年度报告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
（四）审议通过了《关于2021年度财务决算报告的议案》
该议案尚需提交公司股东大会审议。
公司《2021年度财务决算报告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
（五）审议通过了《关于2021年度利润分配预案的议案》
根据《公司章程》的规定，公司的利润分配的原则：公司股利分配遵循“同股同权、同股同利”的原则，保持利润分配政策的持续性、稳定性，重视对投资者的合理投资回报，牢固树立回报股东的意识，并兼顾公司的可持续发展。
公司的现金分红比例及条件：
1.现金分配的条件
在符合现金分红的条件下，公司应当采取现金分红的方式进行利润分配。公司符合现金分红的条件为：（1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后的税后利润）及累计未分配利润为正值；（2）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；（3）公司未来十二个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
2.现金分配的比例：公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的百分之十，每连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
公司在确定以现金方式分配利润的具体金额时，应充分考虑未来经营活动和投资活动的影响，并充分关注社会资金成本、银行信贷和债权融资环境，以确保分配方案符合全体股东的整体利益。
经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2021年12月31日，公司未分配利润为-3,748,863,164.71元。根据《公司法》、《公司章程》等的相关规定，结合公司目前的实际经营状况，综合考虑公司长远发展和短期经营发展实际需要，公司2021年度利润分配预案为：公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司独立董事对此发表了独立意见。
该议案尚需提交公司股东大会审议。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
（六） 审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》
公司独立董事对此发表了独立意见。
该议案尚需提交公司股东大会审议。
公司《关于续聘会计师事务所的公告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
（七）审议通过了《关于2021年度内部控制评价报告的议案》
公司独立董事对此发表了独立意见。
公司《2021年度内部控制评价报告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
（八）审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》
公司独立董事对此发表了独立意见。
公司《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
（九）审议通过了《关于2021年度计提资产减值准备的议案》
公司独立董事对此发表了独立意见。
公司《关于2021年度计提资产减值准备的公告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
（十）审议通过了《关于申请撤销退市风险警示及其他风险警示的议案》
公司独立董事对此发表了独立意见。
公司《关于申请撤销退市风险警示及其他风险警示的公告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
（十一）审议通过了《关于2022年度为子公司提供担保的议案》
该议案尚需提交公司股东大会审议。
公司《关于2022年度为子公司提供担保的公告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
（十二）审议通过了《关于孙公司对其下属公司提供担保的议案》
公司《关于孙公司对其下属公司提供担保的公告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
（十三）审议通过了《关于2022年第一季度报告的议案》
公司《2022年第一季度报告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
（十四）审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》
该议案尚需提交公司股东大会审议。
公司《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
（十五）审议通过了《关于董事会关于非标准无保留意见审计报告涉及事项的专项说明的议案》
公司独立董事对此发表了独立意见。
公司《董事会关于非标准无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
（十六）审议通过了《关于董事会提请召开2021年年度股东大会的议案》
公司《关于召开2021年年度股东大会的通知》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
三、备查文件
1.第五届董事会第八次会议决议；
2.独立董事对第五届董事会第八次会议相关事项发表的独立意见。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二二二年四月三十日
证券代码：002640 证券简称：*ST跨境 公告编号：2022-046
跨境通宝电子商务股份有限公司
关于召开2021年年度股东大会的通知
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、召开会议的基本情况
（一）股东大会届次：2021年年度股东大会
（二）股东大会的召集人：公司董事会。跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月28日召开的第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于董事会提请召开2021年年度股东大会的议案》，定于2022年5月20日在公司会议室召开跨境通宝电子商务股份有限公司2021年年度股东大会。
（三）会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等规定。
（四）会议召开的日期、时间：
1、现场会议时间为：2022年5月20日 十四时三十分
2、网络投票时间为：2022年5月20日
其中，通过深圳证券交易所（以下简称“深交所”）交易系统进行网络投票的具体时间为：2022年5月20日9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过深交所互联网投票系统（http：//wltp.cninfo.com.cn）投票的具体时间为：2022年5月20日9:15至15:00期间的任意时间。
（五）会议召开方式：本次股东大会采取现场投票、网络投票相结合的方式。
1、现场投票：股东本人出席现场会议或者通过授权委托他人出席现场会议。
2、本次股东大会将通过深圳证券交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形式的投票平台，公司股东可以在网络投票时间内通过深圳证券交易所交易系统或互联网投票系统行使表决权。
（六）参加股东大会的方式：公司股东只能选择现场投票或者网络投票中的一种表决方式。如同一股东账户通过以上两种方式重复表决的，以第一次投票结果为准。网络投票包含证券交易系统和互联网系统两种投票方式，同一股份只能选择其中一种方式。
（七）股权登记日：2022年5月12日(星期四)
（八）会议出席对象：
1、2022年5月12日(星期四)下午收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司股东。全体股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东（授权委托书模板详见附件2）；
2、公司董事、监事和高级管理人员；
3、公司聘请的律师。
（九）现场会议召开地点：山西省太原市万柏林区滨河西路51号摩天石3#28F
二、本次会议审议事项
表一 本次股东大会提案编码表
公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。
上述议案内容详见公司《第五届董事会第八次会议决议公告》、《第五届监事会第六次会议决议公告》及同日披露的其他公告。
根据《公司章程》规定，议案五、八需出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。根据《上市公司股东大会规则》的相关要求，上述议案需对中小投资者的表决单独计票并对单独计票情况进行披露。中小投资者是指除上市公司董事、监事、高级管理人员以及单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东以外的其他股东。
三、本次会议登记方法
1、欲出席会议的股东及委托代理人于2022年5月13日9:00-17：00到山西省太原市万柏林区滨河西路51号摩天石3#28F公司证券事务部办公室办理出席会议登记手续，异地股东可以传真或信函的方式于上述时间登记，传真或信函以抵达本公司的时间为准，不接受电话登记。
2、法人股东凭持股凭证或股票账户卡、法人代表授权委托书和营业执照复印件登记。
3、个人股东凭持股凭证或股票账户卡及本人身份证登记；委托代理人凭本人身份证、授权委托书、委托人持股凭证或股票账户卡和身份证登记。
4、登记地点：山西省太原市万柏林区滨河西路51号摩天石3#28F公司证券事务部办公室。
四、本次年度股东大会其他事项
1、本次年度股东大会会期半天，参加会议的股东食宿、交通等费用自理。
2、会议联系方式
联系地址：山西省太原市万柏林区滨河西路51号摩天石3#28F
电话：0351—5270116 传真：0351—5270118
邮编：030027
联系人：张红霞
五、参加网络投票的具体操作流程
本次股东大会向股东提供网络形式的投票平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（地址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，参加网络投票的具体操作流程见附件一。
六、备查文件
1、第五届董事会第八次会议决议；
2、第五届监事会第六次会议决议。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二二二年四月三十日
附件一
网络投票操作流程
公司将向股东提供网络投票平台，股东可以通过深交所交易系统或互联网系统（http：//wltp.cninfo.com.cn）参加网络投票，网络投票程序如下：
（一）网络投票的程序
1、投票代码：362640
2、投票简称：跨境投票
3、填报表决意见
本次股东大会提案均为非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权；
4、股东对“总议案”进行投票，视为对股东大会的所有提案表达相同意见。
股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其它未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。
（二）通过深交所交易系统投票的程序
1、投票时间：2022年5月20日的交易时间，即9:15-9:25，9:30—11:30和13:00—15:00。
2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。
（三）通过深交所互联网投票系统投票的程序
1、 互联网投票系统开始投票时间为2022年5月20日上午9:15至下午15:00。
2、 股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深圳证券交易所数字证书”或“深圳证券交易所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。
3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。
附件二
授权委托书
兹委托 先生（女士）代表本人（本公司）出席跨境通宝电子商务股份有限公司2021年年度股东大会，并按以下意向代为行使表决权。
委托股东姓名及签章：
身份证或营业执照号码：
委托股东持有股数：
委托人股票账号：
受托人签名：
受委托人身份证号码：
委托日期：
委托有效期：
委托人对会议审议议案表决如下(请在相应的表决意见项下划“√”)：
注：1、委托人或委托单位，请在委托书中对应的表决意见栏目：在累积投票中表明投票数量；如委托人或委托单位委托受托人按照自己的意愿表决，必须在委托书中注明“受托人可以按照自己的意思表决”；
2、 同一议案表决意见重复无效。附件三
回 执
截至2022年5月12日，我单位（个人）持有跨境通宝电子商务股份有限公司
股票 股，拟参加公司2021年年度股东大会。
出席人姓名：
股东账户：
股东名称：（签章）
注：授权委托书和回执剪报、复印或按照以上格式自制均有效；单位委托须加盖单位公章。
证券代码：002640 证券简称：*ST跨境 公告编号：2022-039
跨境通宝电子商务股份有限公司
第五届监事会第六次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第六次会议于2022年4月18日以书面送达或者电子邮件等方式发出会议通知，于2022年4月28日以现场方式召开。会议应参会监事3名，实际参会监事3名，董事长、财务负责人、董事会秘书列席，会议由公司监事会主席宫健先生主持，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
与会监事经过充分的讨论，一致通过以下决议：
（一）审议通过了《关于2021年度监事会工作报告的议案》
该议案尚需提交股东大会审议。
公司《2021年度监事会工作报告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票
（二）审议通过了《关于2021年年度报告及其摘要的议案》
经审核，监事会认为董事会编制和审核跨境通宝电子商务股份有限公司2021年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
该议案尚需提交股东大会审议。
公司《2021年年度报告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票
（三）审议通过了《关于2021年度财务决算报告的议案》
该议案尚需提交股东大会审议。
公司《2021年度财务决算报告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票
（四）审议通过了《关于2021年度利润分配预案的议案》
经审核，监事会认为公司2021年度利润分配预案符合公司当前的实际经营情况，符合相关法律法规的有关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。
该议案尚需提交股东大会审议。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票
（五）审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》
经审核，监事会认为：和信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务资格，具有专业胜任能力、投资者保护能力，以及多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司2022年度审计的工作需求。本次拟聘任会计师事务所是基于公司经营发展和未来审计服务的需要，有利于公司审计工作的独立性与客观性。
该议案尚需提交股东大会审议。
公司《关于续聘会计师事务所的公告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票
（六）审议通过了《关于2021年度内部控制评价报告的议案》
监事会认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并得到了有效的执行。公司内部控制的评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
公司《2021年度内部控制评价报告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票
（七）审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》
公司《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票
（八）审议通过了《关于2021年度计提资产减值准备的议案》
监事会认为：公司本次按照企业会计准则和有关规定进行资产减值计提，符合公司的实际情况，能够更加充分、公允地反映公司的资产状况。监事会同意本次计提资产减值准备。
公司《关于2021年度计提资产减值准备的公告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
（九）审议通过了《关于2022年第一季度报告的议案》
监事会认为：董事会编制和审核跨境通宝电子商务股份有限公司2022年第一季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
公司《2022年第一季度报告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
（十）审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》
该议案尚需提交公司股东大会审议。
公司《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
（十一）审议通过了《关于董事会关于非标准无保留意见审计报告涉及事项的专项说明的议案》
监事会认为：公司董事会对2021年度审计意见涉及事项的专项说明符合公司实际情况，监事会对和信事务所出具带强调事项段无保留意见的审计报告无异议，同意董事会对该专项说明的内容。
公司《董事会关于非标准无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
三、备查文件
1.第五届监事会第六次会议决议。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司监事会
二二二年四月三十日
