证券代码:600936 证券简称:广西广电 公告编号2022-007
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、监事会会议召开情况
广西广播电视信息网络股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第五届监事会第十六次会议通知和材料于2022年4月18日已送达全体监事，会议于2022年4月28日以通讯方式召开。会议应出席会议监事11人，实际出席会议的监事11人，监事何洁文女士、韦冰女士、欧文华女士、唐燕玲女士、农政先生、黄华伟先生、黄前程先生、周国琪先生、陆庆葵先生、吴海滨先生、石广平先生出席了本次会议并表决，会议符合《公司法》及《公司章程》的要求。会议由监事会主席何洁文女士召集和主持。
二、监事会会议审议情况
会议审议通过了以下决议：
（一）审议通过了《关于审议公司第五届监事会2021年度工作报告的议案》。
表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。
本议案尚需提请公司年度股东大会审议。
（二）审议通过了《关于审议公司2021年度报告及其摘要的议案》。
表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。
本议案尚需提请公司年度股东大会审议。
（三）审议通过了《关于审议公司2021年度内部控制评价报告的议案》。
表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。
（四）审议通过了《关于审议公司2021年度财务决算报告的议案》。
表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。
本议案尚需提请公司年度股东大会审议。
（五）审议通过了《关于审议公司2022年度财务预算的议案》。
表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。
本议案尚需提请公司年度股东大会审议。
（六）审议通过了《关于审议公司2021年度利润分配预案的议案》。
表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。
本议案尚需提请公司年度股东大会审议。
（七）审议通过了《关于确认公司2021年度发生的关联交易的议案》。
表决结果：5票同意，0票反对，6票回避表决。
（八）审议通过了《关于预计公司2022年度日常关联交易的议案》。
表决结果：8票同意，0票反对，3票回避表决。
（九）审议通过了《关于审议公司2022年第一季度报告的议案》。
表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。
（十）审议通过了《关于聘请公司2022年财务决算审计及内控审计机构的议案》。
表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。
本议案尚需提请公司年度股东大会审议。
（十一）审议通过了《关于向银行及其他金融机构申请融资的议案》。
表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。
本议案尚需提请公司年度股东大会审议。
（十二）审计通过了《关于计提资产减值准备的议案》。
表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。
（十三）审计通过了《关于制定<公司全面风险管理实施办法>的议案》。
表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。
（十四）审计通过了《关于修订<公司章程>的议案》。
表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。
本议案尚需提请公司年度股东大会审议。
（十五）审计通过了《关于修订<公司信息披露管理制度>的议案》。
表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。
（十六）审计通过了《关于修订<公司内幕信息知情人登记管理制度>的议案》。
表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。
特此公告。
广西广播电视信息网络股份有限公司监事会
2022年4月28日
证券代码：600936 证券简称：广西广电
广西广播电视信息网络股份有限公司2022年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一) 主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币
(二) 非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
二、 股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用
四、 季度财务报表
(一) 审计意见类型
□适用 √不适用
(二) 财务报表
合并资产负债表
2022年3月31日
编制单位:广西广播电视信息网络股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
公司负责人：谢向阳 主管会计工作负责人：李一玲 会计机构负责人：游军群
合并利润表
2022年1—3月
编制单位：广西广播电视信息网络股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
司负责人：谢向阳 主管会计工作负责人：李一玲 会计机构负责人：游军群
合并现金流量表
2022年1—3月
编制单位：广西广播电视信息网络股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
公司负责人：谢向阳 主管会计工作负责人：李一玲 会计机构负责人：游军群
母公司资产负债表
2022年3月31日
编制单位:广西广播电视信息网络股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计
公司负责人：谢向阳 主管会计工作负责人：李一玲 会计机构负责人：游军群
母公司利润表
2022年1—3月
编制单位：广西广播电视信息网络股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
公司负责人：谢向阳 主管会计工作负责人：李一玲 会计机构负责人：游军群
母公司现金流量表
2022年1—3月
编制单位：广西广播电视信息网络股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
公司负责人：谢向阳 主管会计工作负责人：李一玲 会计机构负责人：游军群
2022年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
特此公告
广西广播电视信息网络股份有限公司董事会
2022年4月28日
证券代码：600936 证券简称：广西广电 公告编号：2022-010
广西广播电视信息网络股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
本次计提和转回的资产减值损失和信用减值损失将导致2021年度报表利润总额减少4,891.94万元。
一、 本次计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，本着谨慎性原则，公司对合并报表范围内截止2021年12月31日的应收款项、各类存货、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产进行了全面清查，对应收款项回收的可能性，存货的可变现净值，长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产的可收回金额进行了充分的评估和分析。根据评估和分析的结果判断，公司部分资产已经发生减值，应对存在减值的资产计提资产减值准备。
二、 本次计提资产减值准备的范围和总金额
公司及下属子公司对2021年度末存在可能发生减值迹象的资产（范围包括应收款项、存货、固定资产、长期股权投资）进行全面清查和资产减值测试后，对2021年度计提信用减值损失5,422.86万元，转回信用减值损失718.09万元，计提资产减值损失829.08万元, 转回资产减值损失641.91万元，详情如下表：（单位：元）
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，本报告期计提信用减值损失5,422.86万元，转回信用减值损失718.09万元，计提资产减值损失829.08万元, 转回资产减值损失641.91万元，本次计提和转回的资产减值损失和信用减值损失将导致2021年度报表利润总额减少4,891.94万元。
四、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法
（一）应收款项坏账准备的确认标准及计提
1.应收账款坏账准备的确认及计提
本公司对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司以组合为基础的评估。对于应收账款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司按照客户类型为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。按照客户类型为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策为：
2.其他应收款坏账准备的确认及计提
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备： ①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备； ③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以组合为基础的评估。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照金融工具类型为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。基于其信用风险特征，将其划分为不同组合如下：
3.长期应收款坏账准备的确认及计提
以组合为基础的评估。对于长期应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本集团按照信用期、客户类型为共同风险特征，对长期应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。按照信用期、客户类型为共同风险特征，对长期应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，对除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
（二）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（三）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产在初始确认时，尚不具备无条件收款权利，在转化为应收账款之前，合同资产通常并未逾期，通常情况下其预期信用损失并不重大，公司将合同资产与该合同对应的应收款项合并考虑，统一测算应确认的减值损失金额。
会计处理方法，本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
五、 审批程序
公司于2022年4月28日召开的第五届董事会第二十二次会议、第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。
六、 独立董事意见
公司独立董事认为，公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，真实公允地反映了公司财务状况及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。公司独立董事同意公司《关于计提资产减值准备的议案》。
七、 监事会意见
监事会认为，本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》与公司相关会计政策的规定，符合公司实际经营情况，计提资产减值准备后，财务报表能够更为公允地反映公司资产状况，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，公司本次计提资产减值准备事项的审议、表决决策程序符合相关法律法规的规定，同意本次计提资产减值准备事项。
特此公告。
广西广播电视信息网络股份有限公司董事会
2022年4月28日
证券代码:600936 证券简称:广西广电 公告编号:2022-011
广西广播电视信息网络股份有限公司关于修改《公司章程》及公司相关制度的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
广西广播电视信息网络股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月28日召开第五届董事会第二十二次会议。会议审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》《关于修订〈公司董事会议事规则〉的议案》《关于制定〈公司全面风险管理实施办法〉的议案》《关于修订〈公司董事会风险管理委员会工作细则〉的议案》《关于修订〈公司信息披露管理制度〉的议案》《关于修订〈公司内幕信息知情人登记管理制度〉的议案》，现将具体情况公告如下：
一、 修订《公司章程》的相关情况
根据《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》等有关法律法规和规范性文件的规定，结合公司经营管理的实际情况，拟对《公司章程》中有关条款进行修订，具体如下：
修改后的《公司章程》于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）予以披露。以上修改内容以公司登记机关最终核准登记为准。本次修改《公司章程》事项尚需提交2021年年度股东大会审议通过。
二、 公司其他制度的修改情况
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》《广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会加强全面风险管理工作的指导意见》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，为了进一步完善公司内部管理制度，提高公司治理水平，有效保护全体股东的合法权益，公司制定《公司全面风险管理实施办法》，修订了《公司董事会议事规则》《公司董事会风险管理委员会工作细则》《公司信息披露管理制度》《公司内幕信息知情人登记管理制度》。其中《公司董事会议事规则》尚需提交2021年年度股东大会审议。
特此公告
广西广播电视信息网络股份有限公司
董事会
2022年4月28日
