证券代码：002766 证券简称：*ST索菱 公告编号：2022-043
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳市索菱实业股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月25日召开第四届董事会第二十一次临时会议、第四届监事会第十一次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》，同意对公司会计政策进行变更。
一、会计政策变更概述
1、变更的原因
中华人民共和国财政部于2018年12月7日，修订发布了 《企业会计准则第 21 号-租赁》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据上述修订后的会计准则要求，公司对会计政策进行了相应变更，本次会计政策变更属于“根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度的要求变更会计政策”的情形。
2、变更的日期
按照财政部规定的实施日期，公司自2021年1月1日起执行上述新租赁准则，并依据上述新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。
3、变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定，其中关于租赁项目的会计政策执行财政部 2006 年发布的《企业会计准则第 21 号—租赁》（财会[2006]3 号）及其相关规定。
4、变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将自2021年1月1日执行财政部于2018年12月7日修订并发布的新租赁准则。除上述政策变更外，其他未变更部分,仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更的主要内容
1、新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；
2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；
3、对于租赁负债，承租人应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行计量，并按照固定的周期性利率（租赁内含利率或增量借款利率）计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本；
4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入当期损益或相关资产成本；
5、按照新租赁准则及上市规则要求，在披露的财务报告中调整租赁业务的相关内容。根据新租赁准则，公司自2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。
三、本次会计政策变更对公司的影响
根据新旧准则衔接规定，公司于2021年1月1日起执行新租赁准则。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额，新租赁准则的实施不会导致公司财务报表发生重大变化，不存在损害公司及股东利益的情形。
四、监事会意见
经认真审核，监事会认为：公司本次对会计政策的变更符合《企业会计准则》的相关规定，能更客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及中小股东合法权益的情况。其变更的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，同意本次会计政策变更。
五、备查文件
1、第四届董事会第二十一次会议决议，
2、第四届监事会第十一次会议决议。
深圳市索菱实业股份有限公司董事会
2022年4月27日
证券代码：002766 证券简称：*ST索菱 公告编号：2022-046
深圳市索菱实业股份有限公司关于申请
撤销对公司股票交易实施退市风险警示
及其他风险警示的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
公司申请撤销对公司股票交易实施退市风险警示及其他风险警示尚需深圳证券交易所批准，如公司获得深圳证券交易所批准，公司股票将被撤销退市风险警示和其他风险警示，敬请投资者注意投资风险。
一、公司股票被实施退市风险警示及其他风险警示的情况
1、深圳市索菱实业股份有限公司（以下简称“索菱股份”或“公司”）2020 年度经审计的期末净资产为负值，同时最近三个会计年度扣除非经常性损益后净利润均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性，根据《深圳证券交易所股票上市规则（2020 修订）》（以下简称“《上市规则》”）的规定，公司股票已于2021年4月13日起被深圳证券交易所（以下简称“深交所”）实施退市风险警示、叠加实施其他风险警示。详见公司2021年4月10日在巨潮资讯网上发布的公告《关于公司股票交易被实施退市风险警示暨叠加实施其他风险警示的公告》（2021-025）。
2、由于公司主要银行账号被冻结，公司股票已于2019年5月6日起被实施其他风险警示。详见公司于2019年4月30日在巨潮资讯网发布的公告《关于公司股票交易将被实施退市风险警示暨停牌的公告》（公告编号：2019-048）。
公司在被实施退市风险警示期间，严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，定期披露了风险提示公告，履行了信息披露义务。
二、申请撤销对公司股票实施退市风险警示及其他风险警示的情况
1、根据尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“尤尼泰振青”）出具的公司2021年度审计报告显示，2021年末归属于上市公司股东的净资产为645,084,829.50元，前期公司股票交易被实施退市风险警示的情形已不存在。
2、根据尤尼泰振青出具的公司2021年度审计报告及《关于2020年度审计报告保留意见所述事项和与持续经营相关的重大不确定事项影响已消除的审核报告》显示，公司2020年度审计报告保留意见所述事项及与持续经营相关的重大不确定性已消除且2021年公司财务报表审计意见为标准无保留意见，且持续经营能力不存在不确定性情况；另外，2021年度，公司在进入重整程序后，管理人陆续向各相关法院申请解除冻结的银行账户，截止目前，公司因前期涉及诉讼、仲裁案件被冻结的基本银行账户及部分其他账户已解除冻结，详见公司于2022年4月26日发布的公告《关于部分银行账户解除冻结的公告》（公告编号：2022-040）。前期公司股票交易被实施其他风险警示的情形当前已不存在。
对照《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定自查，公司不存在第9.3.1条规定的其他被实施退市风险警示的情形，公司亦不存在第9.8.1条规定的其他被实施其他风险警示的情形。鉴于此，本公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.3.7条和第9.8.5条规定，特向深交所申请撤销对公司股票交易的退市风险警示和其他风险警示，在深圳证券交易所审核期间，公司股票正常交易。
三、申请撤销对公司股票实施退市风险警示及其他风险警示履行的审议程序
2022年4月25日，公司第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关于申请撤销对公司股票交易实施退市风险警示及其他风险警示的议案》。经初步核查后公司董事会认为：公司符合申请撤销股票退市风险警示及其他风险警示的条件，同意向深圳证券交易所申请撤销股票退市风险警示及其他风险警示。
同日，公司向深交所递交了关于撤销对公司股票交易实施退市风险警示及其他风险警示的申请。
四、风险提示
公司申请撤销对公司股票实施退市风险警示及其他风险警示尚需深圳证券交易所批准，如公司获得深圳证券交易所批准，公司股票将被撤销股票退市风险警示及其他风险警示，敬请投资者注意投资风险。
本公司郑重提醒广大投资者：公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。公司所有信息均以在上述指定媒体披露的信息为准,敬请广大投资者关注公司后续公告并注意投资风险。
特此公告。
深圳市索菱实业股份有限公司董事会
2022年4月27日
证券代码：002766 证券简称：*ST索菱 公告编号：2022-041
深圳市索菱实业股份有限公司
第四届监事会第十一次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳市索菱实业股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第十一次会议通知于2022年4月15日以电子邮件、电话、微信等方式发出，会议于4月25日下午以通讯的方式召开。会议应出席监事3名，实际出席3名。本次会议由监事会主席马兵兵先生主持。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》及有关规定。
经与会监事审议，以记名投票表决方式审议通过了以下议案：
一、以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果审议通过了《2021年度监事会工作报告》。
《2021年度监事会工作报告》具体内容同日披露在公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
本议案需提交公司 2021年度股东大会审议。
二、以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果审议通过了《关于2021年年度报告及其摘要的议案》。
《公司2021年年度报告》同日披露在公司指定的信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），《公司2021年年度报告摘要》同日披露在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
经审核，监事会认为董事会编制和审核深圳市索菱实业股份有限公司2021年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。
三、以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果审议通过了《关于2021年度财务决算报告的议案》。
报告期内，公司实现营业收入761,957,591.78元，营业利润-282,305,826.08元，利润总额-407,004,172.00元；净利润-673,968,125.51元，归属于上市公司股东的净利润-670,207,575.74元；基本每股收益-0.79元；截至2021年12月31日，公司总资产为1,378,371,465.85元；所有者权益为：644,193,211.41元；归属于母公司的所有者权益为645,084,829.50元。
尤尼泰振青会计师事务所对公司2021年度财务报告出具了标准无保留意见审计报告。
本议案需提交公司 2021年度股东大会审议。
四、以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于2021年度利润分配预案的议案》。
监事会认为：鉴于母公司2021年期末未分配利润为负值，不满足规定的现金分红条件，同意2021年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。该利润分配预案符合中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等有关规定关于利润分配的要求，充分考虑了公司2021年度实际经营状况、未来发展需要，符合公司和全体股东的长远利益。
具体内容详见公司于同日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发布的《关于2021年度拟不进行利润分配的专项说明》（公告编号：2022-042）。
本项议案需提交公司 2021年度股东大会审议。
五、以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果审议通过了《关于2021年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》。
《2021年度募集资金存放与使用情况专项报告》刊登于同日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
经认真审议，监事会认为：《 2021年度募集资金存放与使用情况专项报告》反映了公司募集资金存放与使用情况的真实情况。报告期内公司的募集资金存放与使用情况均已按照《公司法》、公司《章程》、《募集资金管理办法》等相关法律、法规、制度文件的规定执行，审批程序合法有效。募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。未发现损害公司及中小股东的利益情况。
六、以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果审议通过了《关于2021年度内部控制自我评价报告的议案》。
《2021年度内部控制自我评价报告》详见同日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
经认真审议，监事会认为：公司2021年度内部控制自我评价报告全面、客观、真实地反映了公司内部控制的实际情况。监事会将积极督促董事会落实各项整改措施，并持续关注公司内部控制效果，切实维护公司和股东利益。
七、以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果审议通过了《关于2020年度审计报告保留意见所述事项和与持续经营相关的重大不确定性事项影响已消除的专项说明的议案》。
经审核，监事会认为公司董事会对相关事项的说明客观反映了该事项的实际情况，符合中国证监会、深圳证券交易相关法律、法规及规范性文件的要求，公司监事会对董事会所作的专项说明无异议。
《关于2020年度审计报告保留意见所述事项和与持续经营相关的重大不确定性事项影响已消除的专项说明》刊登于同日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
八、以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
经认真审核，监事会认为：公司本次对会计政策的变更符合《企业会计准则》的相关规定，能更客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及中小股东合法权益的情况。其变更的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，同意本次会计政策变更。
九、以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果审议通过了《关于计提资产减值准备及存货报废损失的议案》。
监事会认为：公司按照企业会计准则和有关规定本次计提资产减值准备及存货报废，符合公司的实际情况，能够公允地反映公司的资产状况。董事会就该事项的决策程序合法合规，同意董事会对本次公司本次计提资产减值准备及存货报废的决议。
详见同日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于计提资产减值准备及存货报废损失的公告》（公告编号：2022-044）。
十、以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果审议通过了《关于2022年第一季度报告全文的议案》。
详见同日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2022年第一季度报告全文》。
经审核，监事会认为董事会编制和审核深圳市索菱实业股份有限公司2022年第一季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
特此公告。
深圳市索菱实业股份有限公司监事会
2022年4月27日
