证券代码：000818          证券简称：航锦科技       公告编号：2021-094

　　

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　航锦科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021年12月16日召开第八届董事会第19次临时会议和第八届监事会第10次临时会议，审议并通过了《关于会计估计变更的议案》，独立董事对此议案发表了同意的独立意见。根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等有关规定，公司本次会计估计变更事项在董事会审批权限内，无需提交股东大会审议。现将详细内容公告如下：

　　一、本次会计估计变更的概述

　　（一）会计估计变更的原因

　　因合并报表范围内关联方的应收款项发生坏账损失的可能性较小，故公司认为将合并范围内关联方之间的应收款项由原“账龄分析”组合变更为“应收合并范围内关联方的款项”组合，并由原账龄分析法计提预期信用损失变更为单独对其预期信用损失进行测试，除有确凿证据表明其可能发生信用损失外，视为无风险组合，不计提坏账准备，能够更加客观反映个别报表的财务状况和经营成果。

　　（二）变更日期

　　本次会计估计变更自董事会审议通过之日起执行。

　　（三）本次变更前采用的会计估计

　　将合并报表范围内关联方之间形成的应收款项划分至账龄分析组合，并按账龄分析方法计提预计信用损失。

　　（四）本次变更后采用的会计估计

　　将合并报表范围内关联方之间形成的应收款项单独划分为“应收合并范围内关联方的款项”组合，对其预期信用损失单独测试，除有确凿证据表明其发生信用损失外，视为无风险组合，不计提坏账准备。

　　二、会计估计变更对公司的影响

　　1、本次会计估计变更对公司合并报表金额无影响；

　　2、根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，对本次会计估计变更采用未来适用法，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，因此不会对已披露的财务报表产生影响。

　　三、董事会关于本次会计估计变更的说明

　　经审议，公司董事会认为：本次审议会计估计变更事项符合公司的实际情况，能更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，为广大投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不存在损害公司和中小股东利益的情形，亦不会对公司财务报表产生重大影响。因此，公司董事会一致同意本次会计估计变更。

　　四、独立董事意见

　　独立董事认为：本次会计估计变更符合相关规定，符合公司实际情况，相关决策程序符合相关法律、法规和公司章程的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，本次会计估计变更不会对公司财务报表产生重大影响，因此，全体独立董事一致同意公司本次会计估计变更。

　　五、监事会意见

　　监事会认为：本次会计估计变更符合相关规定，符合公司实际情况，相关决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。监事会同意公司本次会计估计变更。

　　六、 备查文件

　　1.公司第八届董事会第19次临时会议决议；

　　2.独立董事意见；

　　3.公司第八届监事会第10次临时会议决议。

　　特此公告。

　　航锦科技股份有限公司

　　董事会

　　二○二一年十二月十七日

　　证券代码：000818       证券简称：航锦科技     公告编号：2021-092

　　航锦科技股份有限公司

　　第八届董事会临时会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　航锦科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2021年12月13日以传真、邮件和书面方式发出第八届董事会第19次临时会议通知，会议于2021年12月16日在武汉市中信泰富大厦38楼会议室以现场结合通讯表决方式召开。公司现有董事9人，实际参与表决董事9人。公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。参会董事对会议议案进行了审议，会议结果合法有效。

　　会议由董事长蔡卫东先生主持，会议以现场及通讯表决方式审议并通过了如下议案。

　　二、董事会会议审议情况

　　审议《关于会计估计变更的议案》

　　表决情况：同意9票；反对0票；弃权0 票。

　　表决结果：经与会董事审议，本议案通过。

　　决议内容：本次审议会计估计变更事项符合公司的实际情况，能更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，为广大投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不存在损害公司和中小股东利益的情形，亦不会对公司财务报表产生重大影响。

　　独立董事对本议案发表了明确同意的独立意见。

　　以上议案内容详见同日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于会计估计变更的公告》。

　　三、备查文件

　　1、2021年12月16日第八届董事会第19次临时会议决议；

　　2、独立董事意见。

　　特此公告。

　　航锦科技股份有限公司董事会

　　二○二一年十二月十七日

　　

　　证券代码：000818     证券简称：航锦科技      公告编号：2021-093

　　航锦科技股份有限公司

　　第八届监事会临时会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　航锦科技股份有限公司（以下简称“公司”）监事会于2021年12月13日以传真和书面方式发出第八届监事会第10次临时会议通知，会议于2021年12月16日在武汉市中信泰富大厦38楼会议室以现场结合通讯表决方式召开。会议应到监事5人，实际参与表决5人，会议由监事会主席高志朝先生主持，会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以现场及通讯表决方式审议并通过了如下议案。

　　二、监事会会议审议情况

　　审议《关于会计估计变更的议案》

　　表决情况：同意5票；反对0票；弃权0票。

　　表决结果：经与会监事审议，监事会认为：本次会计估计变更符合相关规定，符合公司实际情况，相关决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。监事会同意公司本次会计估计变更。

　　三、备查文件

　　2021年12月16日第八届监事会第10次临时会议决议。

　　特此公告。

　　航锦科技股份有限公司监事会

　　二○二一年十二月十七日