证券代码：002624 证券简称：完美世界 公告编号：2021-074
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1. 董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2. 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3. 第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
注：截至2021年9月30日，公司通过回购专用证券账户持有回购股份13,815,350股；截至2020年9月30日，公司通过回购专用证券账户持有回购股份571,200股。根据企业会计准则相关规定，上述回购股份属于库存股，在计算每股收益及每股净资产时予以扣除。
说明：
年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少，本报告期归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加，主要系：
1、为了更好地贯彻全球化发展战略，公司调整海外游戏布局，于2021年第二季度关停了部分表现不达预期的海外游戏项目，由此产生一次性亏损约27,000万元。
2、2021年前三季度，公司部分游戏流水相较于上年疫情背景下的高基数自然回落。
3、公司于2021年上半年陆续上线新游戏《非常英雄救世奇缘》《旧日传说》《战神遗迹》《梦幻新诛仙》。进入第三季度，新游戏上线初期的集中推广投入逐步回收，业绩贡献稳步释放，2021年第三季度归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加，其中游戏业务实现盈利约55,000万元，经营业绩环比大幅回暖。
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
1、一年内到期的非流动资产上年末为0，本期期末数为99,508,304.44元，主要系对外融资出租的使用权资产确认的一年内到期的应收融资租赁款；
2、长期应收款上年末为0，本期期末数为863,247,104.52元，主要系对外融资出租的使用权资产确认的应收融资租赁款；
3、在建工程期末数较上年末减少91.47%，主要系租入的办公场所本期装修工程完工，转入长期待摊费用所致；
4、使用权资产上年末为0，本期期末数为1,328,667,068.28元，主要系执行新租赁准则，就租入的办公场所确认的使用权资产，扣除融资租出部分后的净影响；
5、开发支出期末数较上年末减少48.77%，主要系部分在研游戏上线后，开发支出转入无形资产所致；
6、长期待摊费用期末数较上年末增加966.27%，主要系租入的办公场所装修工程完工，由在建工程转入长期待摊费用，扣除融资租出部分后的净影响所致；
7、其他非流动资产期末数较上年末增加114.27%，主要系一年以上定期存款增加所致；
8、短期借款期末数较上年末减少43.36%，主要系归还短期借款所致；
9、应付账款期末数较上年末减少40.57%，一方面应付游戏分成款余额减少，另一方面本期执行新租赁准则，上年末列示于应付账款的部分应付租金于本期末列示于一年内到期的非流动负债；
10、预收款项期末数较上年末增加40.08%，主要系预收租金增加所致；
11、应付职工薪酬期末数较上年末减少54.97%，主要系支付上年年终奖金所致；
12、应交税费期末数较上年末减少41.39%，主要系本年缴纳上年应缴企业所得税所致；
13、一年内到期的非流动负债上年末为0，本期期末数为186,629,777.04元，主要系执行新租赁准则，就租入办公场所确认的租赁负债中一年内到期的部分；此外，上年末的长期借款将于一年内到期，重分类至一年内到期的非流动负债列示；
14、长期借款期末数为0，上年末为22,572,526.99元，主要系长期借款将于一年内到期，重分类至一年内到期的非流动负债列示；
15、租赁负债上年末为0，本期期末数为2,118,714,741.68元，主要系执行新租赁准则，就租入的办公场所确认租赁负债所致；
16、库存股上年末为16,024,475.76元，本报告期末增加至230,002,474.55元，主要系年初至报告期末累计回购股份，扣除部分股份过户至公司员工持股计划账户后的净影响。
（二）利润表项目
1、年初至报告期末公司实现营业收入6,739,494,487.57元，较上年同期减少16.40%。受疫情影响，上年同期包括游戏在内的“宅经济”呈现上行趋势，游戏行业整体出现阶段性、爆发式增长，形成较高基数。随着疫情逐步消退，报告期内公司部分游戏的流水相较于上年同期自然回落，疫情带来的上年同期高基数对报告期内游戏业务营业收入的同比变动产生一定影响；同时，报告期内上线的主要新游戏集中在报告期中后期，并按照会计政策规定递延确认收入，相应游戏业务营业收入受产品周期影响同比下降。此外，受影视剧排播及上映节奏影响，影视业务营业收入同比下降；
2、营业成本年初至报告期末较上年同期减少16.54%，主要系营业收入下降，相应营业成本下降；
3、财务费用中的利息费用年初至报告期末较上年同期增长54.77%，主要系本期执行新租赁准则，公司就租入的使用权资产确认租赁负债，租赁负债产生的利息支出计入财务费用；
4、其他收益年初至报告期末较上年同期增加58.18%，主要系本期政府扶持款增加所致；
5、信用减值损失年初至报告期末为31,087,978.68元，主要系本期计提应收账款及应收票据减值损失；上年同期为-20,590,197.75元，主要系收回应收款项带来的坏账准备转回；
6、资产减值损失年初至报告期末较上年同期增加415.21%，主要系本期关停表现不达预期的海外游戏项目，就相关资产计提减值损失及影视存货部分跌价损失转回的净影响；
7、资产处置收益年初至报告期末较上年同期增加33,199,860.40元，主要系本期执行新租赁准则，公司作为转租人针对符合融资租出条件的使用权资产确认的处置收益；
8、所得税费用年初至报告期末较上年同期减少57.92%，主要随利润总额的变动而下降。
（三）现金流量表项目
1、年初至报告期末经营活动产生的现金流量净流入为506,876,141.39元，上年同期为2,859,520,130.53元。主要系疫情逐步消退，叠加游戏产品上线周期影响，年初至报告期末公司游戏流水相较于上年同期自然回落；同时影视业务项目制作支出较上年同期增加所致；
2、年初至报告期末投资活动产生的现金流量净流出为7,634,292.84元，上年同期为678,661,935.33元，投资活动产生的现金流量净流出的减少，主要系本期较上年同期减少对理财产品、结构性存款和联营企业的投资，同时收到被收购单位业绩补偿款和处置子公司、联营企业股权的对价；
3、年初至报告期末筹资活动产生的现金流量净流出为1,141,594,395.52元，上年同期为2,313,281,261.84元，本期主要系偿还借款、分配股利及回购股票形成的现金净流出，上期主要系购买石河子市君毅云扬股权投资有限合伙企业优先级有限合伙人的全部投资份额形成的现金净流出；
4、年初至报告期末现金及现金等价物净减少额为659,328,392.84元，上年同期现金及现金等价物净减少额为156,366,997.16元，主要系上述经营活动、投资活动和筹资活动现金流入流出综合作用的净影响。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
（一）回购事项
1、2021年1月回购（已完成）
2021年1月12日，公司召开第四届董事会第三十次会议，审议通过《关于以集中竞价方式回购公司股份的方案》。公司决定使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司股份，回购的股份将用于股权激励或员工持股计划。本次回购的股份种类为公司发行的A股社会公众股，回购资金总额不超过人民币4亿元（含）且不低于人民币2亿元（含）。本次回购股份的价格不超过人民币36元/股。
本次股份回购已实施完成，公司通过集中竞价方式累计回购股份20,656,250股，占公司总股本的1.0648%，最高成交价为25.15元/股，最低成交价为13.17元/股，成交总金额为399,792,110元（不含交易费用）。
公司于2021年4月30日将回购专用证券账户所持有的9,370,000股股票（包括本次回购股份8,798,800股及前次已回购未使用的公司股份571,200股）非交易过户至“完美世界股份有限公司-2021年员工持股计划”证券专用账户。截至本次回购完成时，公司回购专用证券账户中已回购未使用的股份共计11,857,450股，该等股份将用于后续公司择机推出的股权激励或员工持股计划。
2、2021年8月回购（进行中）
2021年8月31日，公司召开第五届董事会第八次会议，审议通过《关于以集中竞价方式回购公司股份的方案》。公司决定使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司股份，回购的股份将用于股权激励或员工持股计划。本次回购的股份种类为公司发行的A股社会公众股，回购资金总额不超过人民币5亿元（含）且不低于人民币3亿元（含）。本次回购股份的价格不超过人民币20元/股。回购期限自董事会审议通过之日起12个月内，具体回购股份的数量以回购完成时公司实际回购的股份数量为准。
2021年9月23日，公司披露了《关于首次回购公司股份的公告》，2021年10月9日披露了《关于回购股份进展的公告》。
截至本报告披露前一交易日，公司就本次股份回购计划通过集中竞价方式累计回购股份1,957,900股，占公司总股本的0.1009%，最高成交价为15.49元/股，最低成交价为15.12元/股，成交总金额为30,051,732元（不含交易费用）。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：完美世界股份有限公司
2021年09月30日
单位：元
法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：闫晗
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：闫晗
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：闫晗
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
调整情况说明
根据新租赁准则规定，公司在首次执行日不重新评估已存在的合同是否为租赁或者包含租赁；对于首次执行新租赁准则的累计影响，公司选择简化处理，即不调整以前年度比较数据，只调整2021年年初数；对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对于首次执行日前的经营租赁，在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日增量借款利率折现的现值计量租赁负债和使用权资产。
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
完美世界股份有限公司董事会
2021年10月26日
