证券代码：002517       证券简称：恺英网络       公告编号：2021-036

　　

　　第一节 重要提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

　　公司负责人陈永聪、主管会计工作负责人范波及会计机构负责人(会计主管人员)王雷声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　第二节 公司基本情况

　　一、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　

　　非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　

　　对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

　　1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

　　□ 是 √ 否

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

　　2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　第三节 重要事项

　　一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　一、合并资产负债表项目发生重大变动的情况及原因

　　单位：元

　　

　　二、合并利润表项目大幅度变动的情况及原因

　　单位：元

　　

　　三、合并现金流量表项目大幅度变动的情况及原因

　　单位：元

　　

　　二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　

　　股份回购的实施进展情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　2021年1月20日，公司第四届董事会第三十次会议、第四届监事会第二十二次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，本次回购资金总额不超过（含）人民币10,000万元且不低于（含）人民币5,000万元。

　　截止2021年3月29日，公司完成回购股份计划，共计回购股份21,947,300股，占公司总股本的1.02%，其中，最高成交价为4.81元/股，最低成交价4.25元/股，成交总金额为99,999,057.92元（不含交易费用）。

　　注：数据采用2021年3月29日股票操作系统自动计算值。

　　采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

　　四、金融资产投资

　　1、证券投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在证券投资。

　　2、衍生品投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在衍生品投资。

　　五、募集资金投资项目进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　六、对2021年1-6月经营业绩的预计

　　预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　七、日常经营重大合同

　　□ 适用 √ 不适用

　　八、委托理财

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

　　

　　单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

　　□ 适用 √ 不适用

　　九、违规对外担保情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无违规对外担保情况。

　　十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

　　十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

　　√ 适用 □ 不适用

　　

　　

　　证券代码：002517         证券简称：恺英网络         公告编号：2021-032

　　恺英网络股份有限公司关于使用自有

　　闲置资金购买理财产品的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　恺英网络股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月27日召开第四届董事会第三十一次会议和第四届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》，为合理利用自有闲置资金，提高资金使用效率，增加公司收益，在保证公司正常经营、资金安全的前提下，公司及纳入合并报表范围内的子公司（以下简称“公司及子公司”）拟使用不超过人民币15亿元的自有闲置资金购买中短期、安全性高、低风险、稳健型理财产品。

　　在上述额度内，资金可以滚动使用,并将该议案提请公司股东大会审议，每笔理财产品的种类、金额、收益率、期限等以签署的具体合同为准。同时提请股东大会授权总经理在上述额度内行使该项投资决策权并签署合同等相关文件，授权期限自公司2020年年度股东大会审议通过之日起至2021年年度股东大会召开之日止，具体内容如下：

　　一、本次使用闲置自有资金进行理财的基本情况

　　1、投资目的

　　合理利用闲置自有资金购买理财产品能够提高资金使用效率，增加资金收益，为公司及股东获取更多的回报。

　　2、投资额度及资金来源

　　公司及子公司将使用不超过人民币15亿元的自有闲置资金购买中短期、安全性高、低风险、稳健型理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用。

　　3、投资方式

　　为控制风险，以上额度内自有闲置资金可购买安全性高、低风险、稳健型理财产品（包括但不限于银行理财、货币基金等）。

　　4、投资期限

　　自2020年年度股东大会审议通过之日起至2021年年度股东大会召开之日止。

　　5、实施方式

　　在额度范围内授权总经理行使该项投资决策权并签署相关合同文件，包括但不限于：选择合格专业理财机构作为受托方、明确委托理财金额、期间、选择委托理财产品品种、签署合同及协议等。公司财务负责人负责组织实施，公司财务中心负责具体操作。

　　二、投资风险分析及风险控制措施

　　1、投资风险

　　金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动影响的风险；公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入。

　　2、 风险控制措施

　　针对投资风险，公司将严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》的要求，开展相关理财业务，并将加强对相关理财产品的分析和研究，认真执行公司各项内部控制制度，严控投资风险。拟采取措施如下：

　　（1）公司将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，一旦发现或判断有不利因素，将及时采取相应的保全措施，控制投资风险；

　　（2）公司审计部负责对投资理财资金使用与保管情况的审计与监督，每个季度末应对所有理财产品投资项目进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理预计各项投资可能发生的收益和损失；

　　（3）公司监事会有权对公司投资理财产品的情况进行定期或不定期检查，如发现违规操作情况可提议召开董事会，审议停止该投资。

　　公司本着维护股东和公司利益的原则，将风险防范放在首位，对理财产品的投资严格把关，谨慎决策，并将与相关业务机构保持紧密联系，跟踪理财资金的运作情况，加强风险控制和监督，严格控制资金的安全性。

　　三、对公司的影响

　　在确保不影响日常经营及资金安全的前提下，公司及子公司使用闲置自有资金购买安全性高、低风险、稳健型理财产品，有利于提高资金使用效率，获得一定的投资收益，进一步提升公司整体业绩水平，为股东获取更多的投资回报。

　　四、独立董事意见

　　公司目前经营情况良好，财务状况稳健，在保证流动性和资金安全的前提下，公司及纳入合并报表范围内的子公司使用自有闲置资金购买理财产品，有利于在控制风险的前提下提高资金使用效率，合理利用闲置资金，增加公司收益，不会对公司经营造成不利影响，符合公司利益，不损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益。因此，我们同意公司及纳入合并报表范围内的子公司使用不超过人民币15亿元的自有闲置资金购买中短期、安全性高、低风险、稳健型理财产品，并同意将该事项提交公司2020年年度股东大会审议。

　　五、监事会审议情况

　　2021年4月27日，公司第四届监事会第二十三次会议审议通过了《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》，同意公司及纳入合并报表范围内的子公司使用不超过人民币15亿元的自有闲置资金购买中短期、安全性高、低风险、稳健型理财产品。

　　六、备查文件

　　1、第四届董事会第三十一次会议决议；

　　2、第四届监事会第二十三次会议决议；

　　3、独立董事关于第四届董事会第三十一次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　恺英网络股份有限公司董事会

　　2021年4月29日

　　

　　证券代码：002517         证券简称：恺英网络         公告编号：2021-033

　　恺英网络股份有限公司关于拟向相关

　　金融机构申请综合授信额度并为子公司

　　提供担保的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　恺英网络股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月27日召开第四届董事会第三十一次会议，以同意9票，反对0票，弃权0票审议通过了《关于拟向相关金融机构申请综合授信额度并为子公司提供担保的议案》，具体内容如下：

　　一、申请综合授信额度及担保情况概述

　　根据公司及子公司发展计划及资金需要，公司及子公司拟向银行等金融机构申请总额不超过250,000万元人民币的综合授信额度，有效期自2020年年度股东大会审议通过之日起至2021年年度股东大会召开之日止；在确保规范运作和风险可控的前提下，同意公司及控股子公司为合并报表范围内申请授信的子公司提供总额不超过250,000万元人民币的连带责任保证担保，具体担保金额及保证期间按照合同约定执行，上述综合授信额度在有效期内可循环使用。董事会提请股东大会授权公司经营管理层（或其授权代表）具体组织实施并签署相关授信、担保合同文件。

　　上述综合授信额度不等于公司及控股子公司的实际融资金额，公司及控股子公司将通过询价的方式甄选有竞争优势的金融机构进行合作，以有效控制资金成本，具体融资金额将依据公司及控股子公司实际资金需求及相关金融机构实际审批的授信额度确定。

　　根据相关法律法规及《公司章程》等有关规定，本议案尚需提交至股东大会审议，本事项不构成关联交易。

　　二、担保具体情况

　　

　　注：上述资产负债率以最近一年或一期孰高填写。

　　三、被担保人基本情况

　　（一）上海逗视网络科技有限公司（以下简称“上海逗视”）

　　单位名称：上海逗视网络科技有限公司

　　成立日期：2016年7月27日

　　注册地址：上海市闵行区苏召路1628号

　　法定代表人：申亮

　　注册资本：500万元人民币

　　经营范围：许可项目：第二类增值电信业务；货物进出口；技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：从事网络科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件及辅助设备零售，日用百货销售，针纺织品及原料销售，游艺及娱乐用品销售，家用电器销售，电子产品销售，办公设备销售，玩具、动漫及游艺用品销售，玩具销售，日用杂品销售，日用品销售，礼品花卉销售，工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外），美发饰品销售，互联网销售（除销售需要许可的商品），日用家电零售，汽车装饰用品销售，茶具销售，专业设计服务，图文设计制作，文具用品零售，体育用品及器材零售，户外用品销售，服装服饰零售，箱包销售，鞋帽零售，家居用品销售，塑料制品销售，针纺织品销售，化妆品零售，日用口罩（非医用）销售，厨具卫具及日用杂品零售，音响设备销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　股权结构：

　　

　　该子公司的实际控制人为王悦。

　　与公司关联关系：系公司全资孙公司。

　　主要财务数据：（单位：万元）

　　

　　经查阅，上海逗视不属于失信被执行人。

　　（二）上海恺英软件技术有限公司（以下简称“软件技术”）

　　单位名称：上海恺英软件技术有限公司

　　成立日期：2013年9月4日

　　注册地址：上海市闵行区苏召路1628号

　　法定代表人：陈永聪

　　注册资本：1000万元人民币

　　经营范围：许可项目：货物进出口；技术进出口；第二类增值电信业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：软件技术服务，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，计算机软硬件（除计算机信息系统安全专用产品）销售，动漫游戏开发，数字文化创意软件开发。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　股权结构：

　　

　　该子公司的实际控制人为王悦。

　　与公司关联关系：系公司全资孙公司

　　主要财务数据：

　　

　　经查阅，软件技术不属于失信被执行人。

　　（三）杭州恺辰网络科技有限公司（以下简称“杭州恺辰”）

　　单位名称：杭州恺辰网络科技有限公司

　　成立日期：2018年9月13日

　　注册地址：浙江省杭州市萧山区宁围街道市心北路857号454室

　　法定代表人：梁智青

　　注册资本：100万元人民币

　　经营范围：技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：网络技术、计算机软硬件、信息技术；服务：计算机系统集成，网页设计，会展服务，第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务，不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、文化、广播电影电视节目等内容的信息服务、电子公告业务），利用信息网络经营游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）；批发、零售：计算机软硬件，电子产品，日用百货，办公用品，工艺美术品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　股权结构：

　　

　　该子公司的实际控制人为王悦。

　　与公司关联关系：系公司全资孙公司。

　　主要财务数据：

　　

　　经查阅，杭州恺辰不属于失信被执行人。

　　四、担保协议主要内容

　　公司及控股子公司为合并报表范围内的子公司向银行及其他金融机构申请授信提供担保，担保金额以实际签署担保合同或协议为准，最终实际担保总额将不超过本次授权的担保总额度。

　　五、董事会意见

　　公司董事会认为，公司及控股子公司为合并报表范围内的子公司提供融资担保的行为符合《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发［2005］120号）等相关规定，符合公司及子公司的日常经营及长远业务发展需求。本次被担保对象为公司合并报表范围内的子公司，经营情况稳定，具有良好的偿债能力，风险可控。同意公司及控股子公司为合并报表范围内的子公司申请银行授信提供担保，担保金额上限为250,000万元人民币，均为公司为子公司担保的额度。董事会认为上述担保行为不会损害公司利益，不会对公司及控股子公司产生不利影响，不存在损害公司及广大投资者利益的情形。

　　鉴于被担保对象为公司全资子公司，故本次担保事项不提供反担保。

　　六、独立董事意见

　　公司及控股子公司向相关金融机构申请综合授信并为合并报表范围内的子公司提供担保，是为了保证流动资金周转及生产经营的正常运作，满足公司及子公司业务发展的需要。本次申请银行综合授信及担保额度符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，特别是损害中小股东利益的情形。因此，我们同意公司及控股子公司向相关金融机构申请综合授信并为合并报表范围内的子公司提供担保，并同意将该事项提交公司2020年年度股东大会审议。

　　七、累计担保数量及逾期担保数量

　　本次担保后，公司及控股子公司对外担保总额为250,000万元人民币，占公司2020年度经审计净资产的83.10%，其中，公司对控股子公司提供担保的总额为人民250,000万元，占公司2020年度经审计净资产的比例为83.10%。公司及控股子公司对外担保总余额为0，占公司2020年度经审计净资产的0%。公司及控股子公司所有对外担保均为对子公司提供的担保。不存在逾期担保、涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情况。

　　八、备查文件

　　1、第四届董事会第三十一次会议决议；

　　2、第四届监事会第二十三次会议决议；

　　3、独立董事关于第四届董事会第三十一次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　恺英网络股份有限公司董事会

　　2021年4月29日

　　

　　证券代码：002517         证券简称：恺英网络         公告编号：2021-034

　　恺英网络股份有限公司关于公司

　　2021年度日常关联交易预计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　恺英网络股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月27日召开第四届董事会第三十一次会议以9票赞成，0票反对，0票弃权，0票回避审议通过了《关于公司2021年度日常关联交易预计的议案》，该议案亦经公司第四届监事会第二十三次会议以3票赞成，0票反对，0票弃权，0票回避审议通过，公司预计2021年度将与上海友齐信息技术有限公司、杭州心光流美网络科技有限公司、盛同恺网络科技（海南）有限公司及其子公司发生日常关联交易不超过60,000万元，主要关联交易内容为向关联方采购、销售商品。该议案尚需提交股东大会审议，关联股东赵凡先生将在股东大会上回避表决。现将有关事项公告如下：

　　一、 日常关联交易的基本情况

　　（一）预计日常关联交易类别和金额

　　本年度预计发生的日常关联交易的内容：

　　单位：万元（人民币）

　　

　　（二）上一年度日常关联交易实际发生情况

　　单位：万元（人民币）

　　

　　二、关联方介绍和关联关系

　　（一）上海友齐信息技术有限公司

　　1、注册地址： 中国（上海）自由贸易试验区康桥东路1号16幢139室

　　2、法定代表人：潘海晓

　　3、注册资本： 2,500万元人民币

　　4、经营范围： 计算机信息技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）、办公用品、电子产品的批发、零售，计算机硬件开发、安装、维修，从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

　　5、财务数据：该公司截止2020年12月31日总资产1516.31万元，净资产1394.02万元，2020年度实现营业收入365.61万元，净利润60.92万元，该数据经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

　　6、关联关系：本公司控股子公司上海恺英网络科技有限公司持有该公司20%股权，具有重大影响，该公司系本公司的关联方。

　　7、履约能力分析：报告期内该公司依法存续并正常经营，根据其主要财务指标和经营情况及关联交易类型判断，具备良好的履约能力。

　　8、经查询，上海友齐信息技术有限公司不属于失信被执行人。

　　（二）杭州心光流美网络科技有限公司

　　1、注册地址：浙江省杭州市滨江区建业路511号华创大厦6层601室

　　2、法定代表人：谢彦乔

　　3、注册资本： 244.9万元人民币

　　4、经营范围： 技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：计算机网络技术、计算机软硬件、计算机信息技术、电子产品；服务：经营性互联网文化服务；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　5、财务数据：该公司截止2020年12月31日总资产1,072.82万元，净资产-1,589.89万元，2020年度实现营业收入1,715.17万元，净利润-1,766.98万元，该数据经浙江中瑞江南会计师事务所有限公司审计。

　　6、关联关系：本公司之控股子公司嘉兴盛游网络科技有限公司持有该公司30%股权，具有重大影响，该公司系本公司的关联方。

　　7、履约能力分析：报告期内该公司依法存续并正常经营，根据其主要财务指标和经营情况及关联交易类型判断，具备良好的履约能力。

　　8、经查询，杭州心光流美网络科技有限公司不属于失信被执行人。

　　（三）盛同恺网络科技（海南）有限公司

　　1、注册地址：海南省澄迈县老城镇高新技术开发区海南生态软件园孵化楼四楼4001

　　2、法定代表人：谢斐

　　3、注册资本：1000万元人民币

　　4、经营范围： 网络文化经营；第二类增值电信业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：动漫游戏开发；数字文化创意软件开发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；软件销售；广告制作；广告设计、代理；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；信息系统集成服务；专业设计服务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

　　5、财务数据：该公司于2021年2月设立，无历史财务数据。

　　6、关联关系：公司副总经理赵凡先生在该公司担任总经理职务，该公司系本公司的关联方。

　　7、履约能力分析：该公司为2021年上海盛趣科技（集团）有限公司和公司全资子公司上海恺盛网络科技有限公司 的合资公司，双方具有良好的合作基础，且具备良好的履约能力。

　　8、经查询，盛同恺网络科技（海南）有限公司不属于失信被执行人。

　　三、关联方交易的主要内容和定价

　　（一）关联交易主要内容

　　交易双方遵循平等自愿、互惠互利、公平公允的原则，交易价格参照公司同类服务的市场价格、由交易双方协商确定，并根据市场价格变化及时对关联交易价格做相应调整，不存在损害上市公司利益的情形。

　　（二）关联交易协议签署情况

　　关联交易协议由双方根据实际情况在预计金额范围内签署。

　　（三）定价政策和定价依据

　　交易定价政策和依据是以市场化为原则，双方在参考市场公允价格及第三方价格的情况下确定协议价格，并根据公平、公正的原则签订合同。

　　四、关联交易的目的以及对公司的影响

　　（一）公司与上述关联方之间的关联交易是为满足公司日常经营的发展需要发生的，是确切必要的。公司与上述关联方之间的业务往来按一般市场经营规则进行，遵照公平、公正的市场原则，与其他业务往来企业同等对待。

　　（二）公司与上述关联方之间的关联交易遵循公允的定价原则且付款条件公平，没有损害公司和全体股东的利益。

　　（三）上述交易对本公司的独立性没有影响，公司主要业务不会因此交易对关联方形成依赖。

　　五、独立董事意见

　　独立董事事前认可意见：

　　我们认真审阅了公司提交的相关材料，经与公司了解，公司对2021年度全年累计发生的日常关联交易的总金额进行合理预计，交易定价参照市场原则，公平合理。该等关联交易不存在损害股东，特别是中小投资者和公司利益的情形。交易的必要性、定价的公允性等方面均符合相关要求，我们一致同意将该议案提交公司董事会审议。

　　独立董事独立意见：

　　我们认为公司2021年度预计的日常关联交易系为满足公司业务的发展需要，符合公司发展战略，同时也符合公司的长远利益，该日常关联交易具有必要性和合理性，公司预计所发生的日常关联交易价格公允合理，体现了公开、公平、公正的市场化原则，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和中小股东利益的情况。因此，我们同意公司2021年度日常关联交易的预计情况，并同意将该事项提交公司2020年年度股东大会审议。

　　六、备查文件

　　1、第四届董事会第三十一次会议决议；

　　2、第四届监事会第二十三次会议决议；

　　3、独立董事关于第四届董事会第三十一次会议相关事项的事前认可意见及独立意见。

　　特此公告。

　　恺英网络股份有限公司董事会

　　2021年4月29日

　　

　　证券代码：002517         证券简称：恺英网络         公告编号：2021-035

　　恺英网络股份有限公司关于续聘公司2021年审计机构的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　恺英网络股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月27日召开第四届董事会第三十一次会议和第四届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于续聘公司2021年审计机构的议案》，该议案尚需提交公司股东大会审议。现将相关事宜公告如下：

　　一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明

　　鉴于中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）具备足够的独立性、专业胜任能力、诚信记录、投资者保护能力以及良好的诚信记录，公司拟聘任中审众环为公司2021年度审计机构，聘期一年。

　　二、拟续聘会计师事务所的基本信息

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）。

　　成立日期：中审众环始创于1987年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。2013年 11 月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。

　　组织形式：特殊普通合伙企业。

　　注册地址：湖北省武汉市武昌区东湖路169号2-9层。

　　首席合伙人：石文先

　　2020年末合伙人数量：185人。

　　2020年末注册会计师数量：1,537人；其中，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：794人

　　2020年总收入：194,647.40万元。

　　2020年审计业务收入：168,805.15万元。

　　2020年证券业务收入：46,783.51万元。

　　上市公司年报审计家数：2019年上市公司年报审计家数160家

　　2019年上市公司收费总额：16,032.08万元。

　　中审众环所审计的上市公司主要行业涉及制造业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，批发和零售业，信息传输、软件和信息技术服务业等，具有公司所在行业审计业务经验。

　　本公司同行业上市公司审计客户家数：9家

　　2、投资者保护能力：中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。累计赔偿限额8亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。近三年在执业行为没有在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

　　3、诚信记录

　　中审众环最近3年未受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施和纪律处分；中审众环最近3年因执业行为受到监督管理措施20次。

　　36名从业执业人员最近3年因执业行为受到刑事处罚0次，行政处罚0次，监督管理措施41次、自律监管措施0次和纪律处分0次。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　（1）项目合伙人：李慧，2010 年成为中国注册会计师，2009 年起开始从事上市公司审计，2016 年起开始在中审众环执业，2020 年起为恺英网络股份有限公司提供审计服务。最近 3 年签署 6 家上市公司审计报告。

　　（2）项目质量控制负责人：李玲，2000 年成为中国注册会计师，2000 年起开始从事上市公司审计，2015 年起开始在中审众环执业，2020年起为恺英网络股份有限公司提供审计服务。最近 3年复核多家上市公司审计报告。

　　（3）拟签字注册会计师：时应生，2016 年成为中国注册会计师，2012年起开始从事上市公司审计，2016 年起开始在中审众环执业，2020 年起为恺英网络股份有限公司提供审计服务。最近 3 年签署 2 家上市公司审计报告。

　　2、诚信记录

　　中审众环项目合伙人、拟签字注册会计师及项目质量控制负责人最近 3 年未受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施和纪律处分。

　　3、独立性

　　中审众环及项目合伙人李慧、签字注册会计师时应生、项目质量控制复核人李玲不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　4、审计收费

　　本期与上期审计费用定价原则相同，审计费用与上一年度保持一致。

　　三、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　1、公司董事会审计委员会对中审众环进行了充分了解和沟通，并对其专业资质、业务能力、独立性和投资者保护能力等进行了核查，认为其具备为公司服务的资质要求，能够较好地胜任审计工作，建议聘任该事务所为公司2021年度审计机构，并提交公司董事会审议。

　　2、公司独立董事对该事项发表了事前认可意见。中审众环具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供公正、公允、独立的审计服务，满足公司2021年度审计工作的要求。本次聘任符合相关法律、法规和《公司章程》的有关规定，有利于保障上市公司审计工作的质量，有利于保护公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益，不存在损害公司及全体股东利益的情况。对于本次公司拟聘任会计师事务所的事项，我们认可并同意将《关于续聘公司2021年审计机构的议案》提交公司董事会审议。

　　3、公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。中审众环具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，同时具备独立性和投资者保护能力，能够满足公司审计工作的要求，不会影响公司会计报表的审计质量；相关决策程序符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，有利于保护公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意聘任中审众环为公司2021年度审计机构，并同意将该事项提交公司2020年年度股东大会审议。

　　4、该事项已经2021年4月27日召开的第四届董事会第三十一次会议和第四届监事会第二十三次会议全票审议通过，同意聘任中审众环为公司2021年度审计机构。本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　四、报备文件

　　1、第四届董事会第三十一次会议决议、第四届监事会第二十三次会议决议；

　　2、第四届董事会审计委员会关于续聘公司2021年审计机构的说明；

　　3、独立董事签署的事前认可意见和独立意见；

　　4、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　特此公告。

　　恺英网络股份有限公司董事会

　　2021年4月29日

　　

　　证券代码：002517         证券简称：恺英网络         公告编号：2021-038

　　恺英网络股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　恺英网络股份有限公司（以下简称“公司”）按照财政部发布的相关文件要求进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情况。现将有关情况公告如下：

　　一、会计政策变更概述

　　1、会计政策变更原因及日期

　　2018年12月7日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），根据财政部要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

　　2、变更前采取的会计政策

　　本次变更前，公司执行的会计政策按财政部发布的财政部2006年发布的《企业会计准则第21号——租赁》和其他各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　3、变更后采取的会计政策

　　本次变更后，公司按照财政部于2018 年12 月修订并发布的《企业会计准则第21 号—租赁》（财会[2018]35号）的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　4、变更日期

　　公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。

　　二、本次会计政策变更的主要内容

　　本次会计政策变更的主要内容如下，未作具体说明的事项以财政部文件为准：

　　1、新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

　　2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

　　3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；

　　4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；

　　5、按照新租赁准则及上市规则要求，在披露的财务报告中调整租赁业务的相关内容。根据新租赁准则，公司自2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，根据新租赁准则衔接规定，公司根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整2021年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

　　本次会计政策变更将增加公司的总资产和总负债，但不会对所有者权益、净利润产生重大影响。

　　本次会计政策变更是根据法律、行政法规或国家统一的会计制度要求进行的变更，内容及程序符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定和公司实际情况，不涉及公司业务范围的变化，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　特此公告。

　　恺英网络股份有限公司董事会

　　2021年4月29日